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*ST河化:2017年年度申报(更新后)

时间:2018-6-8 16:31:45

  核心提示: 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文 1 广西河池化工股份有限公司 2017 年年度申报 2018 年 02 月 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文 2第一节重要提示...
广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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广西河池化工股份有限公司
2017 年年度申报
2018 年 02 月 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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第一节 重要提示、目次和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高等治理人员包管年度申报内容的真
实、精确、完全,不存在虚假记录、误导性陈述或重大年夜漏掉,并承担个别和连
带的司法义务。
公司负责人施伟光、主管管帐工作负责人莫理兵及管帐机构负责人(管帐主
管人员)戴栗峰声明:包管年度申报中财务申报的真实、精确、完全。
所有董事均已出席了审议本申报的董事会会议。
中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)为本公司出具了带强调事项段
的无保存看法的审计申报,本公司董事会、监事会对相干事项亦有具体解释,
请投资者留意浏览。
本年度申报中涉及将来筹划、成长计谋等前瞻性陈述,不构成公司对投资
者的本质承诺,敬请广大年夜投资者留意投资风险。公司已在董事会申报中对公司
将来成长可能面对的风险身分及对策进行了具体阐述,同时经营筹划、经营目
标并不代表公司对 2018 年度的盈利猜测,可否实现取决于市场状况变更等多种
身分。
公司已在本年度申报中具体描述了公司面对的风险,敬请投资者予以存眷,
详见本年度申报“经营情况评论辩论与分析”等章节中关于公司面对风险的描述。
公司筹划不派发明金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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目次
第一节 重要提示、目次和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介和重要财务指标 ................................................ 5
第三节 公司营业概要 .......................................................... 9
第四节 经营情况评论辩论与分析 ................................................... 11
第五节 重要事项 ............................................................. 24
第六节 股份更改及股东情况 ................................................... 37
第七节 优先股相干情况 ....................................................... 42
第八节 董事、监事、高等治理人员和员工情况 ................................... 43
第九节 公司治理 ............................................................. 49
第十节 公司债券相干情况 ..................................................... 55
第十一节 财务申报 ........................................................... 56
第十二节 备查文件目次 ...................................................... 128 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 广西河池化工股份有限公司
银亿控股 指 宁波银亿控股有限公司
河化集团 指 广西河池化学工业集团公司、广西河池化学工业集团有限公司
河化公司 指 河池化工有限义务公司
河化生物 指 广西河化生物科技有限义务公司
维修公司 指 广西河化安装维修有限义务公司
银亿集团 指 银亿集团有限公司
河池鑫远 指 河池鑫远投资有限公司 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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第二节 公司简介和重要财务指标
一、公司信息
股票简称 *ST河化 股票代码 000953
股票上市证券交易所 深圳证券交易
公司的中文名称 广西河池化工股份有限公司
公司的中文简称 河池化工
公司的外文名称(如有) GUANGXI HECHI CHEMICAL Co., Ltd
公司的法定代表人 施伟光
注册地址 广西河池市
注册地址的邮政编码 547007
办公地址 广西河池市
办公地址的邮政编码 547007
公司网址 http://www.hechihuagong.com.cn
电子信箱 hchg000953@126.com
二、接洽人和接洽方法
董事会秘书 证券事务代表
姓名 覃丽芳
接洽地址 广西河池市
德律风 0778-2266832
传真 0778-2266882
电子信箱 qlifang75@163.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》
登载年度申报的中国证监会指定网站的网址 Http://www.cninfo.com.cn
公司年度申报备置地点 广西河池化工股份有限公司董事会秘书处
四、注册变革情况
组织机构代码 914512002008875580 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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公司上市以来主营营业的变更情况
(如有)
经2017年 10 月 26 日召开 2017 年第三次临时股东大年夜会审议经由过程,公司经营范围增
加“有机-无机复合肥、有机肥料、生物有机肥、复合微生物肥等肥料的临盆和发卖”。
历次控股股东的变革情况(如有) 无变革
五、其他有关材料
公司聘请的管帐师事务所
管帐师事务所名称 中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)
管帐师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大年夜街 2 号 22 层 A24
签字管帐师姓名 李秀华、周春利
公司聘请的申报期内实施持续督导职责的保荐机构
□ 实用 √ 不实用
公司聘请的申报期内实施持续督导职责的财务参谋
□ 实用 √ 不实用
六、重要管帐数据和财务指标
公司是否需追溯调剂或重述以前年度管帐数据
□ 是 √ 否
2017年 2016年 本年比上年增减 2015年
营业收入(元) 220,881,635.31 398,327,702.48 -44.55% 622,898,214.30
归属于上市公司股东的净利润(元) 29,462,410.92 -141,760,644.77 120.78% -107,013,484.35
归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益的净利润(元)
-106,167,137.90 -188,521,209.76 43.68% -111,377,164.82
经营活动产生的现金流量净额(元) -333,003,552.25 107,092,250.22 -410.95% -70,612,968.22
根本每股收益(元/股) 0.1002 -0.4821 120.78% -0.3639
稀释每股收益(元/股) 0.1002 -0.4821 120.78% -0.3639
加权平均净资产收益率 --- -379.54% --- -57.50%
2017岁终 2016岁终 本岁终比上岁终增减 2015岁终
总资产(元) 817,878,116.61 785,176,290.54 4.16% 1,409,691,989.86
归属于上市公司股东的净资产(元) 23,301,439.92 -89,098,185.37 126.15% 108,231,030.67
七、境表里管帐准则下管帐数据差别
1、同时按照国际管帐准则与按照中国管帐准则披露的财务申报中净利润和净资产差别情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在按照国际管帐准则与按照中国管帐准则披露的财务申报中净利润和净资产差别情况。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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2、同时按照境外管帐准则与按照中国管帐准则披露的财务申报中净利润和净资产差别情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在按照境外管帐准则与按照中国管帐准则披露的财务申报中净利润和净资产差别情况。
八、分季度重要财务指标
单位:元
第一季度 第二季度 第三季度 第四时度
营业收入 61,986,917.69 97,495,758.27 48,372,153.91 13,026,805.44
归属于上市公司股东的净利润 981,238.75 23,010,755.16 -24,290,111.11 29,760,528.12
归属于上市公司股东的扣除非经
常性损益的净利润
-13,763,217.81 -28,055,524.13 -25,514,775.71 -38,833,620.25
经营活动产生的现金流量净额 -88,558,095.80 -25,689,851.04 -10,724,998.81 -208,030,606.60
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度申报、半年度申报相干财务指标存在重大年夜差别
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 实用 □ 不实用
单位:元
项目 2017年金额 2016年金额 2015年金额 解释
非流动资产处理损益(包含已计提资产减值
预备的冲销部分)
-829,786.34 -3,212,819.74 -15,834.72
计入当期损益的当局补贴(与企业营业密切
相干,按照国度同一标准定额或定量享受的
当局补贴除外)
51,640,156.11 1,326,624.46 3,318,019.22
申报期末,公司获得河池市当局给
予的5000万元经营性财务补贴。
债务重组损益 65,552,238.81
申报期内,河池市当局宽贷豁免公司
5000万元债务;公司与供给商杀青
相干协定,宽贷豁免公司债务1555.22
万元。
除同公司正常经营营业相干的有效套期保值
营业外,持有交易性金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值更改损益,以及处理交
易性金融资产、交易性金融负债和可供出售
金融资产取得的投资收益
13,148,063.13 51,902,255.08 206,130.78
申报期内,公司进行证券投资,获
得投资收益。
零丁进行减值测试的应收款项减值预备转回 100,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,118,877.11 -3,255,494.81 755,365.19
合计 135,629,548.82 46,760,564.99 4,363,680.47 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性通知布告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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开发行证券的公司信息披露解释性通知布告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
解释原因
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性通知布告第 1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目标情况。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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第三节 公司营业概要
一、申报期内公司从事的重要营业
公司是否须要遵守特别行业的披露请求

(一)重要营业及经营模式
1、营业范围
本申报期,公司重要经营范围仍为尿素、液体二氧化碳、液氨、甲醇等产品的临盆与发卖。申报期内,尿素产品实现
的营业收入占公司营业收入总额的90%以上,液体二氧化碳、液氨、甲醇等产品实现的营业收入占公司营业收入总额约10%。
2、重要产品及用处
尿素、复合肥等肥类产品重要用于农业肥料应用,施用于田间地头,用以进步泥土肥力,促进作物的发展,进步农业
临盆力。个中尿素也可用于工业和医用等范畴。液氨广泛用于临盆化学肥料,如硝酸、尿素等,也可用作医药和农药的原材
料,制造火箭、导弹的推动剂,以及纺织品的丝光整顿等场合,同时还应用于半导体、冶金工业,以及化工行业。甲醇是基
本有机原料之一,重要用于制造甲醛、醋酸、氯甲烷、甲胺和硫酸二甲酯等多种有机产品,也是农药、医药的原料,照样重
要的溶剂,亦可掺入汽油作替代燃料应用;
3、经营模式
公司临盆、采购和发卖体系自力、完全,公司根据临盆才能、市场需求,自力自立开展临盆经营活动。
临盆模式:公司是以煤为临盆原料的化肥临盆企业,因为化肥化工临盆工艺复杂,临盆过程多是高温高压并持续性强,
所以公司临盆须保持持续稳定长周期运行。
采购模式:公司临盆原料重要为煤,采取订货点采购模式,即根据煤炭需求量建立库存检查机制,达到订购点时发出
订货,采取以需求分析为根据,以填充库存为目标,兼顾知足需乞降库存成本控制。
发卖模式:公司产品发卖模式则重要采取经销和直销两种模式,一是经由过程有实力并有必定渠道的经销商占据市场,二
是向有前提的厂家和终端客户直接发卖,获取部份终端市场份额。
4、重要事迹驱动身分
申报期内,公司事迹重要来源于化肥营业,经营利润重要源于尿素产品产销量的增长及临盆成本和其他治理成本的控
制。申报期内,化肥市场持续低迷,尿素产品价格持续下跌,公司临盆经营性吃亏仍然存在。
(二)行业情况
化肥是重要的农业临盆材料,是农业临盆成长和国度粮食安然的重要保障,尽管化肥在国度计谋高度具有重要感化,
但近年来化肥整体产能严重多余,造成行业吃亏赓续加剧,企业间竞争激烈,盈利才能降低。
公司是以尿素为主的化肥临盆企业,尿素产能为34万吨/年,临盆的“群山”牌尿素在广西、广东等地区具有较好的市场
认知度和忠诚度,并占领较高的市场份额,申报期内受化肥市场持续低迷影响,公司尿素产品成本与售价倒挂现象仍然存在,
为进一步加强企业盈利才能,公司开展了尿素委托加工及发卖、有机肥合作临盆及发卖等营业。
二、重要资产重大年夜变更情况
1、重要资产重大年夜变更情况
重要资产 重大年夜变更解释 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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股权资产 申报期内公司开展证券投资营业,期末持有万华证券104.30万股股票,账面价值3957.14 万元。
固定资产 未产生重大年夜变更。
无形资产 未产生重大年夜变更。
在建工程 申报期在建工程较期初增长737万元,增长 224.94%,重要系新增复合肥工程项目扶植所致。
2、重要境外资产情况
□ 实用 √ 不实用
三、核心竞争力分析
公司是否须要遵守特别行业的披露请求

1、品牌优势。公司主导产品临盆才能为合成氨21万吨/年,尿素34万吨/年,尿素产品占广西年产量的60%阁下,主导产
品“群山”牌尿素持续20被评为“广西名牌产品”,在广西甚至邻近省区多年表示出了较强的品牌效应,深受广大年夜用户迎接和信赖。
2、临盆技巧治理优势:公司从事化工行业20多年,拥有化工临盆技巧治理人才,对化工装配有较高的管控才能。公司
经久不懈的安然临盆治理和优良的临盆技巧骨干部队确保了装配长周期低成本运行。
3、运输优势。公司邻接黔贵铁路及重庆至湛江、南宁偏向的出海大年夜通道,与西南地区大年夜多半地区比拟,交通运输较为
便利。同时厂区内有铁路专运线直接连接到黔桂铁路,并拥有较大年夜的充裕运力,对于运输物料大年夜进大年夜出的化工临盆来说,是
可贵的有利前提。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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第四节 经营情况评论辩论与分析
一、概述
申报期内,受化肥市场供需掉衡等身分影响,尿素产品市场整体仍然出现低迷状况。近两年因为公司经营吃亏,流动
资金日趋重要,公司无法集中资金、技巧对现有临盆装配进行扩能进级改革,尽管公司治理层狠抓精细化治理全力挖潜降耗,
仍然无法急速改良产品成本与发卖价格倒挂的现象,临盆性吃亏持续存在。为进一步加强公司的盈利才能,公司秉承“由生
产型企业向经营型企业改变、由做了再算向算了再做改变、由单一产品向多种产品改变、由单一临盆经营向多元化经营改变”
的理念,积极立异思维,多举措推动企业转型工作。此外,公司多措并举,经由过程多种方法解决公司债权债务问题,争夺各项
财务补贴以及多方面的资金支撑, 确保了公司本年度实现扭亏增盈。申报期内,公司实现营业收入22,088.16万元,实现净
利润2,946.24万元。
申报期内,公司做好工艺治理,加强临盆过程的管控,赓续优化工艺过程,下出世产消费。积极争夺直供电、合成氨
优惠电价等优惠政策,并优化供电体系,削减电费开支。以市场为导向,加强成本核算,做好成本分析申报,对吃亏产品实
行压产或停产。
申报期内,公司加强产品构造调剂,实现多元化经营模式改变。公司结合化肥市场行情、企业临盆状况及产品需求情
况,依托原有营销收集,积极开辟经营思路,充分应用公司“群山”牌的品牌优势,开展尿素委托加工及发卖营业,测验测验与新
型生物有机肥企业合作,经由过程联营的模式获取先辈技巧贮备,结合公司现有的农资发卖渠道,在广西扶植生物有机肥临盆基
地,力争形成新的利润增长点。完成10万吨/年复合肥临盆线改革及试产,并取得产品许可证,待情况评价验收后即可投入
临盆。在复合肥装配开工临盆的同时,建立复合肥经营体系,在广西以地级市为单位设立营销区域,构建营销渠道,落实市
场、产品、渠道、模式、价格、治理六大年夜营销策略。
申报期内,公司加强债权债务的处理及清收工作,优化公司资产构造。经由过程多种方法削减公司债务包袱,化解公司债
务危机。申报期内,河池市人平易近当局宽贷豁免公司所欠河池市财务局5000万元借钱,同时公司与相干供给商就敷衍的各项采购款
和工程款杀青债务重组协定,取得1555.22万元敷衍款的宽贷豁免。此外,公司还经由过程拍卖方法清收公司呆账、坏账,收回应收款
项600万元。
申报期内,公司积极对外兼并收购、对内资产整合,以谋求实现公司转型进级。公司先后与多家目标企业接洽沟通,
积极合营中介机构开展尽职查询拜访、审计、评估等相干工作,积极出策划策,加强与证监会、深交所以及相干当局部分等进行
沟通,为公司制订重组筹划供给根据。虽说公司两次重组因政策变更及重组两边对估值等条目无法杀青一致而终止,然则公
司总结了经验,更强有力地向市场传递出公司家当转型进级的信念和决心。
申报期内,公司加强与当局相干部分及股东之间的沟通,积极争夺有利的补贴政策和资金支撑,尽力晋升经营效益,
确保资金链安然。申报期内河池市当局赐与了公司5000万元的经营性财务补贴;获得银亿集团赠与公司的8000万元现金;银
亿控股赐与公司10亿元的借钱额度。这些为公司临盆经营及后续转型成长供给了有利保障。
二、主营营业分析
1、概述
拜见“经营情况评论辩论与分析”中的“一、概述”相干内容。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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2、收入与成本
(1)营业收入构成
单位:元
2017年 2016年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 220,881,635.31 100% 398,327,702.48 100% -44.55%
分行业
化工行业 219,962,917.14 99.58% 341,606,534.37 85.76% 13.82%
能源动力 382,610.02 0.17% 52,206,044.10 13.11% -12.94%
其他 536,108.15 0.24% 4,515,124.01 1.13% -0.89%
分产品
尿素 209,106,740.44 94.67% 307,908,981.73 77.30% 17.37%
甲醇 5,276,853.42 2.39% 18,366,635.26 4.61% -2.22%
液氨 0.00% 3,525,041.19 0.88% -0.88%
其他产品 6,498,041.45 2.94% 68,527,044.30 17.20% -14.26%
分地区
华南地区 220,881,635.31 100.00% 398,327,702.48 100.00% 0.00%
(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 实用 □ 不实用
公司是否须要遵守特别行业的披露请求

单位:元
营业收入 营业成本 毛利率
营业收入比上年
同期增减
营业成本比上年
同期增减
毛利率比上年同
期增减
分行业
化肥行业 209,106,740.44 216,154,242.72 -3.37% -32.09% -42.63% 19.00%
分产品
尿素 209,106,740.44 216,154,242.72 -3.37% -32.09% -42.63% 19.00%
分地区
华南地区 209,106,740.44 216,154,242.72 -3.37% -32.09% -42.63% 19.00%
公司主营营业数据统计口径在申报期产生调剂的情况下,公司比来 1 年按申报期末口径调剂后的主营营业数据
□ 实用 √ 不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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(3)公司什物发卖收入是否大年夜于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2017年 2016年 同比增减
自产尿素
发卖量 吨 47,897.30 238,105.99 -79.88%
临盆量 吨 48,833.10 190,274.45 -74.34%
库存量 吨 936.00 0.20 467,900.00%
委托加工尿素
发卖量 吨 78,064.75
临盆量 吨 81,107.15
库存量 吨 3,042.40
液氨 、氨水
发卖量 吨 859.82 22,732.18 -96.22%
临盆量 吨 859.82 22,732.18 -96.22%
库存量 吨 0
相干数据同比产生更改30%以上的原因解释
√ 实用 □ 不实用
申报期内,受化肥市场状况及季候性的影响,公司于2017年6月6日开端对尿素全套临盆装配泊车,至2017年12月16日起
慢慢恢复临盆,致使公司自产尿素量及相干副产品产量削减。同时,公司改变经营模式,充分应用“群山”牌的品牌优势,开
展尿素委托加工及发卖营业,致使委托加工尿素量增长。
(4)公司已签订的重大年夜发卖合同截至本申报期的实施情况
□ 实用 √ 不实用
(5)营业成本构成
行业和产品分类
单位:元
行业分类 项目
2017年 2016年
同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化工行业 材料 153,372,417.50 68.12% 197,224,656.54 43.08% 25.04%
化工行业 动力 32,756,338.70 14.55% 110,841,303.20 24.21% -9.66%
化工行业 人工 12,108,236.01 5.38% 37,029,917.48 8.09% -2.71%
化工行业 折旧 19,184,165.33 8.52% 34,182,241.66 7.47% 1.05%
化工行业 制造费用 3,181,622.52 1.41% 23,928,186.95 5.23% -3.82%
单位:元
产品分类 项目
2017年 2016年
同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
尿素 材料 151,262,169.20 67.18% 181,538,708.67 39.65% 27.53% 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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尿素 动力 30,799,653.30 13.68% 102,996,575.68 22.50% -8.82%
尿素 人工 11,995,211.39 5.33% 35,946,936.39 7.85% -2.52%
尿素 折旧 18,951,333.09 8.42% 33,161,816.05 7.24% 1.18%
尿素 制造费用 3,134,830.38 1.39% 23,151,725.72 5.06% -3.67%
解释
申报期内,公司开展了尿素委托加工营业,致使材料在成本中的比重上升。
(6)申报期内归并范围是否产生更改
□ 是 √ 否
(7)公司申报期内营业、产品或办事产生重大年夜变更或调剂有关情况
√ 实用 □ 不实用
申报期内,公司结合化肥市场行情、企业临盆状况及产品需求情况,依托原有营销收集,积极开辟经营思路,充分应用
公司“群山”牌的品牌优势,开展尿素委托加工及发卖营业,测验测验与新型生物有机肥企业合作,拓展新产品营业,对吃亏产品
实施压产或停产。是以,申报期内委托加工营业收入增长,自产产品营业相对削减。
(8)重要发卖客户和重要供给商情况
公司重要发卖客户情况
前五名客户合计发卖金额(元) 86,979,607.85
前五名客户合计发卖金额占年度发卖总额比例 39.38%
前五名客户发卖额中接洽关系方发卖额占年度发卖总额比例 0.00%
公司前5大年夜客户材料
序号 客户名称 发卖额(元) 占年度发卖总额比例
1 客户A 35,718,071.92 16.17%
2 客户B 14,011,704.55 6.34%
3 客户C 13,434,116.01 6.08%
4 客户D 11,935,453.39 5.40%
5 客户E 11,880,261.97 5.38%
合计 -- 86,979,607.85 39.38%
重要客户其他情况解释
□ 实用 √ 不实用
公司重要供给商情况
前五名供给商合计采购金额(元) 142,023,825.13
前五名供给商合计采购金额占年度采购总额比例 43.71%
前五名供给商采购额中接洽关系方采购额占年度采购总额 0.00% 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
15
比例
公司前5名供给商材料
序号 供给商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例
1 供给商A 35,495,268.46 10.92%
2 供给商B 34,259,036.56 10.54%
3 供给商C 29,036,036.04 8.94%
4 供给商D 26,189,457.52 8.06%
5 供给商E 17,044,026.55 5.25%
合计 -- 142,023,825.13 43.71%
重要供给商其他情况解释
□ 实用 √ 不实用
3、费用
单位:元
2017年 2016年 同比增减 重大年夜更改解释
发卖费用 4,585,282.46 6,637,722.33 -30.92%
发卖费用较上年同期削减205.24万元,重要系销量
削减,对应的发卖费用支出削减所致
治理费用 57,896,032.76 74,931,520.73 -22.73%
治理费用较上年同期削减1703.55万元,重要系职工
人数削减,响应职工工资支出削减所致
财务费用 25,600,507.15 38,333,346.98 -33.22%
财务费用较上年同期削减1273.28万元,重要系总体
借钱利率降低所致
4、研发投入
□ 实用 √ 不实用
5、现金流
单位:元
项目 2017年 2016年 同比增减
经营活动现金流入小计 269,472,855.56 642,734,985.72 -58.07%
经营活动现金流出小计 602,476,407.81 535,642,735.50 12.48%
经营活动产生的现金流量净额 -333,003,552.25 107,092,250.22 -410.95%
投资活动现金流入小计 120,621,008.32 68,344,259.87 76.49%
投资活动现金流出小计 158,023,125.06 26,629,506.93 493.41%
投资活动产生的现金流量净额 -37,402,116.74 41,714,752.94 -189.66%
筹资活动现金流入小计 1,431,080,284.37 945,890,888.50 51.29% 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
16
筹资活动现金流出小计 880,389,894.20 1,123,139,867.72 -21.61%
筹资活动产生的现金流量净额 550,690,390.17 -177,248,979.22 410.69%
现金及现金等价物净增长额 180,284,721.18 -28,441,976.06 733.87%
相干数据同比产生重大年夜更改的重要影响身分解释
√ 实用 □ 不实用
(1)经营活动产生的现金流量净额大年夜幅削减,重要原因一是申报期停产时光较长,产销量削减,致使发卖商品收回的现
金大年夜幅削减;二是申报期结算前期货款以及单子到期解付,致使经营活动现金流出增长。
(2)投资活动产生的现金流量净额削减,重要原因一是上年度公司处理国海证券股票取得5190万元的投资收益;二是报
告期开展证券投资营业,期末买入的部分股票尚未处理收回投资款 。
(3)筹资活动产生的现金流量净额增长,重要原因是申报期因临盆经营须要向接洽关系方借钱增多。
申报期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大年夜差别的原因解释
□ 实用 √ 不实用
三、非主营营业分析
√ 实用 □ 不实用
单位:元
金额
占利润总
额比例
形成原因解释 是否具有可持续性
投资收益 12,449,253.13 40.45% 主如果申报期内进行证券投资产生的收益。 否
公允价值更改损益 698,810.00 2.27% 申报期末持有的股票产生的股价更改收益。 否
资产减值 11,760,614.80 38.21% 申报期内计提的坏账预备及存货削价预备 否
营业外收入 71,688,991.39 232.94%
主如果申报期内实施债务重组,获得债务宽贷豁免及债务
重组收益。

营业外支出 847,661.81 2.75% 申报期内处理报废毁损资产产生的损掉。 否
其他收益 51,640,156.11 167.79% 主如果申报期内获得当局补贴。 否
四、资产及负债状况
1、资产构成重大年夜更改情况
单位:元
2017岁终 2016岁终
比重增

重大年夜更改解释
金额
占总资
产比例
金额
占总资
产比例
泉币资金 194,391,639.37 23.77% 144,570,956.43 18.41% 5.36%
泉币资金较期初增长4982万元,增长34.46%,
重要系向接洽关系方借钱所致。
应收账款 8,661,528.98 1.06% 7,517,907.22 0.96% 0.10%
存货 33,475,391.55 4.09% 30,521,028.66 3.89% 0.20% 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
17
固定资产 510,197,630.73 62.38% 555,755,447.78 70.78% -8.40%
固定资产较期初削减4555万元,降低8.2%,
重要系计提折旧所致。
在建工程 10,649,222.74 1.30% 3,277,260.90 0.42% 0.88%
在建工程较期初增长737万元,增长224.94%,
重要系新增复合肥工程扶植所致。
短期借钱 174,000,000.00 22.16% -22.16%
短期借钱较期初削减,系申报期银行贷款到期
结算所致。
以公允价值计量且
其更改计入当期损
益的金融资产
39,571,420.00 4.84% 4.84%
交易性金融资产较期初增长3957万元,重要
系持有股票投资所致。
其他应收款 779,519.29 0.10% 12,094,623.39 1.54% -1.44%
其他应收款较期初削减1131 万元,降低
93.55%,重要系公司与长城国兴金融租赁有限
公司开展的融资租赁营业到期,公司用于担保
的1300万元包管金转为付出最后一期融资租
赁款所致。
其他流动资产 13,679,618.00 1.67% 10,568,038.54 1.35% 0.32%
其他流动资产较期初增长311 万元,增长
29.44%,重要系待抵扣的增值税增长所致。
敷衍单子 9,629,073.26 1.18% 249,960,000.00 31.83% -30.65%
敷衍单子较期初削减24033万元,降低96.15%,
系单子营业到期结算所致。
敷衍账款 21,059,067.65 2.57% 162,519,005.02 20.70% -18.13%
敷衍账款较期初削减14146万元,降低87.04%,
系增长原材料和工程款结算所致。
预收款项 13,475,943.63 1.65% 61,325,613.57 7.81% -6.16%
预收款项较期初削减4785万元,降低78.03%,
重要系尿素发卖量削减致使预收客户货款减
少。
其他敷衍款 741,883,738.17 90.71% 202,237,630.29 25.76% 64.95%
其他敷衍款较期初增长53964 万,增长
266.84%,重要系向接洽关系方借钱增长所致。
一年内到期的非流
动负债
14,940,361.75 1.90% -1.90%
一年内到期的非流动负债较期初削减,系融资
租赁营业到期结算所致。
专项贮备 4,696,938.63 0.57% 1,759,724.26 0.22% 0.35%
专项贮备较期初增长293万元,增长166.91%,
重要系申报期停产时光较长,用于安然临盆的
费用支出削减所致。
本钱公积 124,568,230.39 15.23% 44,568,230.39 5.68% 9.55%
本钱公积较期初增长8000万元,增长179.50%,
系间接控股股东银亿集团向公司赠与现金资
产所致。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 实用 □ 不实用
单位:元
项目 期初数
本期公允价
值更改损益
计入权益的累计
公允价值更改
本期计提
的减值
本期购买金额 本期出售金额 期末数 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
18
金融资产
1.以公允价值计量且
其更改计入当期损益
的金融资产(不含衍
生金融资产)
698,810.00 146,297,410.00 107,424,800.00 39,571,420.00
金融资产小计 698,810.00 146,297,410.00 107,424,800.00 39,571,420.00
上述合计 0.00 698,810.00 0.00 0.00 146,297,410.00 107,424,800.00 39,571,420.00
金融负债 0.00 0.00
申报期内公司重要资产计量属性是否产生重大年夜变更
□ 是 √ 否
3、截至申报期末的资产权力受限情况
截至申报期末,公司泉币资金中有9,629,073.26元为银行承兑汇票的包管金。公司无其他权力受限资产。
五、投资状况
1、总体情况
√ 实用 □ 不实用
申报期投资额(元) 上年同期投资额(元) 更改幅度
153,669,371.84 10,417,230.54 1,375.15%
2、申报期内获取的重大年夜的股权投资情况
√ 实用 □ 不实用
单位:元
被投资公
司名称
重要营业
投资
方法
投资金额
持股比

资金
来源
合作方 投资刻日
产品
类型
截至资产负债
表日的进展情

估计收益
本期投资
盈亏
是否涉诉
披露日
期(如
有)
披露索引(如
有)
广西河化
安装维修
有限义务
公司
通俗设备制造、
加工、补缀、安
装、防腐、保温;
压力容器安装、
补缀、改革。
增资 9,000,000.00 100.00% 自筹 无 经久
不适

根据该公司
《公司章程》
的规定,股东
出资于公司成
立之日起十年
内缴足。截止
本申报日,该
出资款尚未实
际缴付。

2017年
01月 13

巨潮网站
www.cninfo.co
m.cn 上的
《关于对全
资子公司增
加投资暨增
加注册本钱
的通知布告》(公
告编号:
2017-006)。
广西河化 有机肥料、生物 增资 4,000,000.00 100.00% 自筹 无 经久 不适 出资款已缴 否 2017年 巨潮网站广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
19
生物科技
有限义务
公司
有机肥、微生物
肥料、水溶肥
料、叶面肥的生
产、发卖;化肥、
饲料、化工产品
(危险品及易
制毒品除外)、
有色金属、农业
机械设备批发
零售及进出口
贸易等
用 付。 09月 26

www.cninfo.co
m.cn 上的
《关于对全
资子公司增
加投资暨增
加注册本钱
的通知布告》(公
告编号:
2017-088)。
合计 -- -- 13,000,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
3、申报期内正在进行的重大年夜的非股权投资情况
√ 实用 □ 不实用
单位:元
项目名称
投资
方法
是否为固定
资产投资
投资项
目涉及
行业
本申报期投入
金额
截至申报期末
累计实际投入
金额
资金来

项目进

估计收益
截止报
告期末
累计实
现的收

未达到筹划进度和预
计收益的原因
披露日期
(如有)
披露索引(如有)
合成氨装配
产品构造调
整及体系能
量优化工程
自建 是 化工 2,111,744.44 自筹 1.50% 0.00 0.00
公司于 2011 年 9 月
开端该项目标扶植工
作,因为近年来公司
资金重要,重要资金
集中应用在临盆经营
方面,以及在临盆经
营时为降低成本急需
进行的技改项目上,
因而放缓了该项目标
扶植。
2011 年 09
月 14 日
具体内容详见登载
于《中国证券报》、
《证券时报》、巨潮
网站
www.cninfo.com.cn
上的《投资扶植项
目通知布告》 (通知布告编
号:2011-016)。
复合肥工程
项目
自建 是 化肥 7,371,961.84 7,628,372.10 自筹 95.00% 0.00 0.00
项目已落成,正在进
行环保相干验收

合计 -- -- -- 7,371,961.84 9,740,116.54 -- -- 0.00 0.00 -- -- --
4、金融资产投资
(1)证券投资情况
√ 实用 □ 不实用
单位:元 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
20
证券品

证券代

证券简称 最初投资成本
管帐计
量模式
期初
账面
价值
本期公允价
值更改损益
计入权益的
累计公允价
值更改
本期购买金额 本期出售金额 申报期损益 期末账面价值
管帐核算科

资金
来源
境表里
股票
600226 瀚叶股份 9,744,000.00
公允价
值计量
0.00 0.00 0.00 9,744,000.00 10,898,498.62 1,139,055.03 0.00
交易性金融
资产
自筹
资金
境表里
股票
002701 奥瑞金 29,800,000.00
公允价
值计量
0.00 0.00 0.00 29,800,000.00 32,242,645.72 2,397,994.01 0.00
交易性金融
资产
自筹
资金
境表里
股票
600519 贵州茅台 45,445,800.00
公允价
值计量
0.00 0.00 0.00 45,445,800.00 52,450,188.00 6,930,400.68 0.00
交易性金融
资产
自筹
资金
境表里
股票
601318 中国安然 22,435,000.00
公允价
值计量
0.00 0.00 0.00 22,435,000.00 25,208,000.00 2,737,310.57 0.00
交易性金融
资产
自筹
资金
境表里
股票
600309 万华化学 38,872,610.00
公允价
值计量
0.00 698,810.00 0.00 38,872,610.00 0.00 0.00 39,571,420.00
交易性金融
资产
自筹
资金
期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- --
合计 146,297,410.00 -- 0.00 698,810.00 0.00 146,297,410.00 120,799,332.34 13,204,760.29 39,571,420.00 -- --
证券投资审批董事会通知布告披露
日期
2017年 09月 19 日
2017年 10月 11日
证券投资审批股东会通知布告披露
日期(如有)
2017年 10月 27 日
(2)衍生品投资情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在衍生品投资。
5、募集资金应用情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期无募集资金应用情况。
六、重大年夜资产和股权出售
1、出售重大年夜资产情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期未出售重大年夜资产。
2、出售重大年夜股权情况
□ 实用 √ 不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
21
七、重要控股参股公司分析
√ 实用 □ 不实用
重要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 公司类型 重要营业 注册本钱 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
河池化工有
限义务公司
子公司
尿素、复合肥的生
产发卖。
20,000,000 8,883,827.51 -207,817.29 0.00 -205,671.45 -205,671.54
广西河化生
物科技有限
义务公司
子公司
有机肥料、生物有
机肥、微生物肥料、
水溶肥料、叶面肥
的临盆、发卖;化
肥、饲料、化工产
品、有色金属、农
业机械设备批发零
售及进出口贸易;
煤炭购销;仓储服
务等
5,000,000 18,032,226.18 8,455,382.80 196,790,976.91 4,604,784.87 3,468,050.38
广西河化安
装维修有限
义务公司
子公司
通俗设备制造、加
工、补缀、安装、
防腐、保温。
10,000,000 83,522.64 -34,974.08 755,533.98 8,585.19 6,600.67
申报期内取得和处理子公司的情况
□ 实用 √ 不实用
重要控股参股公司情况解释
八、公司控制的构造化主体情况
□ 实用 √ 不实用
九、公司将来成长的瞻望
(一)行业竞争格局和成长趋势
跟着国度对粮食临盆提出新的请求、化肥行业优惠政策支撑力度的减弱、环保政策的陆续出台,原材料价格上涨以及
行业产能多余等一系列身分影响下,全部化肥行业不景气,处于行业低谷期。但跟着供给侧改革的深刻推动,多余产能进一
步出清,供需抵触初现扭转端倪。作为农业临盆的必须品,尿素行业不景气状况弗成能经久保持,行业必定会回归至合理的
盈利中枢。同时传统的单一的化肥临盆企业已经不克不及知足市场多元化的办事需求,行业转型进级作为企业实现脱困的独一出
路,已成为行业共鸣。
(二)公司成长计谋
2018年,卖力贯彻落实公司的计谋安排,完成公司的转型进级,以建立成熟的贸易模式和有效的鼓励束缚机制为重点,
内抓治理,外抓市场增效益,构造调剂谋成长。
(三)经营筹划
2017年,全年筹划肥料及化工产品实现发卖收入4亿元,实际实现发卖收入22,088.16万元。未完成筹划的重要原因是公广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
22
司重要产品成本售价倒挂,为削减吃亏,公司停产半年,致使产量削减,发卖收入响应削减。2018年公司的经营筹划如下:
1、经由过程引进新技巧对现有设备进行进级改革,降低合成氨和尿素能耗,对以尿素为原料的下流产品进行调研,为产品
链的延长打下基本。
2、实现自产尿素产销均衡;尽力完成10万吨尿素委托加工工作;自立寻找控制核心技巧的合作方,以代工或代理发卖
的情势持续开展有机肥营业。保底实现有机肥临盆发卖2000吨,力争达到5000吨。加强对复合肥项目标治理,及早完成复合
肥临盆线的环评工作,充分应用“群山”牌尿素的品牌优势,应用搭配发卖的模式,尽快打开“群山”牌复合肥的市场,争夺自
产复合肥产品尽快形成新的经济增长点。充分发挥维修安装公司技巧优势,积极拓展对外工程安装及检求学务。
3、着眼当前设备,从副产品寻找冲破,做好市场调研及成本核算,根据市场行情,合时加大年夜甲醇、液氨、液体二氧化
碳的产量,在能创利的前提下,开动LNG体系。
4、寻求成长机会,拓展生计空间。一是要卖力研究家当政策、监管政策和行业动态,研究制订公司成长计谋,梳理分
析存量资产状况和现有营业特点,摸索经由过程股权、资产构造的优化调剂和经营模式的立异来实现家当转型进级的有效路径;
二是要适应经济成长新常态,积极寻求新的项目机会和成长机会,尽力培养新的利润增长点,谋求公司的经久可持续成长。
(四)可能面对的风险
1、公司产品种类单一,竞争力不强,加上行业产能多余、市场竞争日趋激烈及化肥市场的波动不肯定性,对公司将来
的经营事迹产生必定影响。公司今朝正在实施营业转型,积极开展尿素委托加工及发卖营业、有机肥合作临盆及发卖营业,
但不清除该等营业收入低于预期、短期内经由过程自身经营难以扭亏的可能性。公司将加大年夜市场调研,大年夜力推动产品构造调剂,
实现产品的转型进级,加快新型肥料等新产品范畴的研发和工业化临盆,丰富产品构造,加强公司盈利才能,并做好公司产
品下流家当链研发工作,为家当的进级做好预备,加强市场分析,进一步拓展客户资本。
2、公司持续处于经营困境、公司成长前景尚不晴明等身分对员工的工作积极性弗成避免地会造成负面影响,公司出现
了专业人才流掉的问题,固然现有的专业技巧人才部队和治理团队可以或许知足公司正常的临盆、经营和治理须要,但不清除在
公司的经营状况没有获得根本性改良之前持续产生专业人才离职的可能性。公司将进一步增能人力资本治理,完美定岗定编
和薪酬分派体系体例,加大年夜员工培训和后备人才培养力度,将有限的资本用于鼓励核心人才部队。
3、因为化工工艺流程复杂,易产生安然、环保变乱,可能给公司家当、员工人身安然和周边情况带来晦气影响,加上
近年来国内环保治理请求的赓续进步,公司将来安然、环保治理方面的成本可能会增长。公司将严格实施SHE治理体系,加
强安然临盆的综合治理和监督检查,完美环保举措措施及监测治理体系扶植,包管企业平安稳定运行,相符环保治理请求。
本申报所阐述的经营筹划及相干形势分析并不构成公司对投资者的事迹承诺,公司提示投资者保持足够的风险意识,
并且应当懂得经营筹划与事迹承诺之间的差别。上述经营筹划,可否实现取决于市场状况变更、经营团队尽力程度等多种因
素,存在很大年夜的不肯定性,敬请投资者特别留意,做出谨慎的投资决定计划。
十、接待调研、沟通、采访等活动情况
1、申报期内接待调研、沟通、采访等活动挂号表
√ 实用 □ 不实用
接待时光 接待方法 接待对象类型 调研的根本情况索引
2017 年12月 31日 德律风沟通 小我
懂得公司的经营情况、成长计谋、重大年夜
资产重组等事项。
接待次数 68
接待机构数量 0
接待小我数量 68 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
23
接待其他对象数量 0
是否披露、泄漏或泄漏未公开重大年夜信息 否 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
24
第五节 重要事项
一、公司通俗股利润分派及本钱公积金转增股本情况
申报期内通俗股利润分派政策,特别是现金分红政策的制订、履行或调剂情况
□ 实用 √ 不实用
公司近3年(包含本申报期)的通俗股股利分派筹划(预案)、本钱公积金转增股本筹划(预案)情况
比来三年公司每年净利润弥补以前年度吃亏后期末未分派利润仍为负数,根据《公司章程》规定,公司不具备实施现
金分红的前提,是以公司近年未提出利润分派筹划及本钱公积金转增股本筹划。
公司近三年(包含本申报期)通俗股现金分红情况表
单位:元
分红年度
现金分红金额
(含税)
分红年度归并报表中
归属于上市公司通俗
股股东的净利润
占归并报表中归属于
上市公司通俗股股东
的净利润的比率
以其他方法现金
分红的金额
以其他方法现金分
红的比例
2017年 0.00 29,462,410.92 0.00% 0.00 0.00%
2016年 0.00 -141,760,644.77 0.00% 0.00 0.00%
2015年 0.00 -107,013,484.35 0.00% 0.00 0.00%
公司申报期内盈利且母公司可供通俗股股东分派利润为正但未提出通俗股现金红利分派预案
□ 实用 √ 不实用
二、本申报期利润分派及本钱公积金转增股本预案
□ 实用 √ 不实用
公司筹划年度不派发明金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、承诺事项实施情况
1、公司实际控制人、股东、接洽关系方、收购人以及公司等承诺相干方在申报期内实施完毕及截至申报期末
尚未实施完毕的承诺事项
√ 实用 □ 不实用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时光 承诺刻日 实施情况
股改承诺
收购申报书或权益更改
申报书中所作承诺
宁波银亿控股
有限公司、熊续
强师长教师
同业竞争、
接洽关系交易
1、承诺人今朝所从事的营业或
控股、实际控制的其他企业与河
池化工不存在同业竞争问题;
2、承诺人及控股、实际控制的
其他企业将来不会以任何情势
直接或间接地从事与河池化工
2016 年04
月08日
经久
该承诺事
项持续履
行中 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
25
主营营业构成本质性竞争的业
务。 3、除非承诺人不再是河池
化工控股股东或熊续强师长教师不
再是河池化工的实际控制人,本
承诺始终有效。4、承诺人将继
续严格按照《公司法》等司法法
规以及河池化工《公司章程》的
有关规定行使股东权力或者董
事权力,在股东大年夜会以及董事会
对有关涉及承诺人事项的接洽关系
交易进行表决时,实施躲避表决
的义务。 5、承诺人与河池化工
之间将尽量削减接洽关系交易。在进
行确有须要且无律例避的接洽关系
交易时,包管按市场化原则和公
允价格进行公平操作,并按河池
化工章程、河池化工有关接洽关系交
易的决定计划轨制、相干司法律例以
及规范性文件的规定实施交易
法度榜样及信息披露义务。包管不通
过接洽关系交易伤害河池化工及其
他股东的合法权益。 6、承诺人
违背上述承诺给河池化工及其
他股东造成的损掉将由承诺人
响应承担。
宁波银亿控股
有限公司、熊续
强师长教师
其他
承诺人承诺从河池化工股权过
户之日起,五年内任一时点对河
池化工的持股比例不低于本次
受让的持股比例(29.59%)
2016 年04
月08日
2021年07月
12日
该承诺事
项持续履
行中
资产重组时所作承诺
初次公开发行或再融资
时所作承诺

股权鼓励承诺
其他对公司中小股东所
作承诺
广西河池化学
工业集团公司
接洽关系交易
严格按照《公司法》等司法律例
以及河池化工公司章程的有关
规定行使股东权力;在股东大年夜会
对有关涉及我公司事项的接洽关系
交易进行表决时,实施躲避表决
的义务;我方承诺杜绝一切不法
占用上市公司的资金、资产的行
为;在任何情况下,不请求河池
化工向我方供给任何情势的担
保;在两边的接洽关系交易上,严格
2006 年09
月26日
经久
该承诺事
项持续履
行中 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
26
遵守市场原则,尽量避免不须要
的接洽关系交易产生,对无法避免或
者有合理原因而产生的接洽关系交
易,将遵守市场公平、公平、公
开的原则,以两边协定规定的方
式进行处理,避免伤害广大年夜中小
股东权益的情况产生。
承诺是否按时实施 是
2、公司资产或项目存在盈利猜测,且申报期仍处在盈利猜测时代,公司就资产或项目达到原盈利猜测及
其原因做出解释
□ 实用 √ 不实用
四、控股股东及其接洽关系方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在控股股东及其接洽关系方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、自力董事(如有)对管帐师事务所本申报期“非标准审计申报”的解释
√ 实用 □ 不实用
(一)董事会对涉及事项的专项解释
公司董事会认为,中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)为本公司2017年度财务申报出具了带强调事项段的无保存
看法审计申报,客不雅和真实地反应了公司实际的财务状况。上述强调事项段涉及事项不属于中国证券监督治理委员会《公开
发行证券的公司信息披露编报规矩第 14 号-非标准无保存审计看法及其涉及事项的处理》中规定的明显违背管帐准则、制
度及相干信息披露规范规定的情况,对公司 2017年年度财务状况和经营成果无影响。针对审计申报中的强调事项,公司董
事会和治理层采取以下办法,改良公司经营状况:1、深刻履行精细化治理,严格预算治理,科学组织临盆经营,下出世产
成本,最大年夜限度地减亏增效。组织调研对现有设备进级改革及开辟下流产品的可行性,加快家当构造和产品构造调剂。2、
摸索经由过程股权、资产构造的优化调剂和经营模式的立异来实现家当转型进级的有效路径;积极寻求新的项目机会和成长机会,
尽力培养新的利润增长点,谋求公司的经久可持续成长。
(二)监事会对涉及事项的看法
公司监事会认为,中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)对公司2017年度财务申报出具了带强调事项段无保存看法
的审计申报,真实反应了公司的财务状况和经营成果,公司董事会对审计申报中所涉及事项所做的专项解释客不雅、真实,符
合公司实际情况。监事会将积极合营公司董事会的各项工作,并持续存眷董事会和治理层推动相干工作,切实保护公司和投
资者的好处。
(三)自力董事对涉及事项的看法
公司自力董事认为,中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)出具的带强调事项段无保存看法审计申报,真实、客不雅
地反应了公司2017年度财务状况和经营情况,对审计申报无贰言。赞成公司董事会关于非标准无保存看法审计申报的专项说
明,自力董事将持续存眷并监督公司董事会和治理层采取响应的办法尽快清除上述事项的影响,促进公司更好地成长,保护
广大年夜投资者的好处。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
27
六、与上年度财务申报比拟,管帐政策、管帐估计和核算办法产生变更的情况解释
√ 实用 □ 不实用
(一)管帐政策变革
1、 2017年4月28日,财务部宣布了《企业管帐准则第42号——持有待售的非流动资产、处理组和终止经营》(财会〔2017〕
13号),自2017年5月28日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处理组和终止经营,请求采取将来实用法处
理。
2、2017年5月10日,财务部宣布了《企业管帐准则第 16 号——当局补贴(2017年修订)》(财会〔2017〕15号),自 2017
年6月12日起施行,对2017年1 月1日存在的当局补贴采取将来实用法处理,对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的当局
补贴根据本准则进行调剂。
3、 2017年12月25日,财务部宣布了《关于修订印发一般企业财务报表格局的通知》(财会〔2017〕30号),实用于2017
年度及今后时代的财务报表的编制。
本公司履行上述三项管帐政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:
管帐政策变革的根据 受影响的报表项目名称 影响2016年度金额增长+/削减-(元)
财会〔2017〕30号
营业外收入 -20,116.04
营业外支出
资产处理收益 20,116.04
(二)管帐估计变革
本申报期公司重要管帐估计未产生变革。
七、申报期内产生重大年夜管帐缺点更正需追溯重述的情况解释
□ 实用 √ 不实用
公司申报期无重大年夜管帐缺点更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务申报比拟,归并报表范围产生变更的情况解释
□ 实用 √ 不实用
公司申报期无归并报表范围产生变更的情况。
九、聘请、解聘管帐师事务所情况
现聘请的管帐师事务所
境内管帐师事务所名称 中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)
境内管帐师事务所待遇(万元) 52
境内管帐师事务所审计办事的持续年限 1
境内管帐师事务所注册管帐师姓名 李秀华、周春利
当期是否改聘管帐师事务所
√ 是 □ 否
是否在审计时代改聘管帐师事务所 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
28
□ 是 √ 否
改换管帐师事务所是否实施审批法度榜样
√ 是 □ 否
对改聘、变革管帐师事务所情况的具体解释
立信管帐师事务所(特别通俗合股)已持续多年担负公司审计机构,客不雅、公平、公允地反应了公司财务状况,切实
实施了审计机构应尽的职责,从专业角度保护了公司及股东的合法权益。公司与立信管帐师事务所(特别通俗合股)聘请期
限已满。基于公司自身营业成长的须要,经与该所沟通,公司决定不再续聘该所为公司 2017 年度审计机构,公司对立信会
计师事务所(特别通俗合股)多年来的辛苦工作表示衷心感激!
上述事项相符《中国证监会关于上市公司聘请、改换管帐师事务所(审计师事务所)有关问题的通知》的有关规定。
公司结合 2017 年经营及财务、内控审计工作的实际情况,拟聘请具备证券、期货营业资格的中兴财光华管帐师事务所(特
殊通俗合股)为公司2017 年度财务和内控审计机构。聘请时代合计审计办事费用 (含内控审计)72 万元。
本次聘请公司审计机构已于2017年11月24日在2017年第四次临时股东大年夜会审议经由过程。
聘请内部控制审计管帐师事务所、财务参谋或保荐情面况
√ 实用 □ 不实用
申报期内,公司聘请中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)为公司内部控制的审计机构。内控审计费用20万元。
申报期内,公司因重大年夜资产重组事项,聘请天风证券股份有限公司为财务参谋,时代共付出财务参谋费用100万元。
十、年度申报披露后面对暂停上市和终止上市情况
√ 实用 □ 不实用
公司2015年度、2016年度持续两个管帐年度经审计的净利润为负值,且2016岁终经审计的净资产为负值,公司股票已被
深圳证券交易所实施退市风险警示。假如公司2017年度经审计的净利润或净资产仍为负值,根据《深圳证券交易所股票上市
规矩》的有关规定,自公司2017年年度申报披露日起,公司股票将被深圳证券交易所实施停牌,深圳证券交易所将在停牌后
十五个交易日内作出是否暂停公司股票上市的决定;假如公司2017年度经审计的净利润以及净资产为正数,且不存在《深圳
证券交易所股票上市规矩》规定的其他须要实施退市风险警示或其他风险警示的情况,公司将根据《深圳证券交易所股票上
市规矩》的有关规定,向深圳证券交易所申请撤销退市风险警示。该申请尚须深圳证券交易所核准,敬请广大年夜投资者留意投
资风险。
十一、破产重整相干事项
□ 实用 √ 不实用
公司申报期未产生破产重整相干事项。
十二、重大年夜诉讼、仲裁事项
√ 实用 □ 不实用
诉讼(仲裁)根本情况
涉案金额
(万元)
是否形成
估计负债
诉讼(仲裁)进展
诉讼(仲裁)审理结
果及影响
诉讼(仲裁)判
决履行情况
披露日期 披露索引
贵州鲁中天照贸易有
限公司诉本公司及本
公司全资子公司债权
让渡合同胶葛案
941.09 否 案件终结
一审判决公司支
付货款及响应利
息,驳回对公司全
资子公司的诉讼
请求。
公司已按双
方签订的《履
行和解协定
书》实施完
毕。
2017 年04
月20日
巨潮资讯
www.cninfo.com.cn
上登载的《关于诉
官司项进展的公
告》(通知布告编号:广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
29
2017-043)。
贵州鲁中天照贸易有
限公司诉本公司及本
公司全资子公司生意
合同胶葛案
753.47 否 案件终结
一审判决公司支
付货款及响应利
息,驳回对公司全
资子公司的诉讼
请求。
公司已按双
方签订的《履
行和解协定
书》实施完
毕。
2017 年04
月20日
巨潮资讯
www.cninfo.com.cn
上登载的《关于诉
官司项进展的公
告》(通知布告编号:
2017-043)。
广西桂物燃料有限责
任公司诉本公司生意
合同胶葛案
532.1 否 案件终结
两边庭前杀青和
解,原告撤诉。
公司已按双
方签订的《履
行和解协定
书》实施完
毕。
2017 年03
月31日
详见巨潮资讯
登载的《关于诉讼
事项的通知布告》(公
告编号 2017-032)
上海沸石分子筛有限
公司诉本公司生意合
同胶葛案
14.03 否 案件终结
二审判决保持一
审判决(诉讼时效
已过,驳回原告诉
讼请求)。
公司无司法
强迫实施义
务。
2017 年08
月31日
详见巨潮资讯网
登载的《公司2017
年半年度申报》
广西经贸集团有限责
任公司诉本公司生意
合同胶葛案
517.43 否 案件终结
两边庭前杀青和
解,原告撤诉。
公司已按双
方签订的《和
解协定书》履
行完毕。
2017 年08
月31日
详见巨潮资讯网
登载的《公司2017
年半年度申报》
广西交通物质有限公
司诉本公司生意合同
胶葛案
371.51 否 案件终结
两边庭前杀青和
解,原告撤诉。
公司已按双
方签订的《和
解协定书》履
行完毕。
2017 年08
月31日
详见巨潮资讯网
登载的《公司2017
年半年度申报》
贾满根诉东阳市杜宇
燃料有限公司、江西
煤业发卖有限公司及
本公司运输合同胶葛
案。
129.13 否
一审判决后江
西煤业发卖有
限公司不服,上
诉至金华市中
级人平易近法院,目
前案件尚在二
审时代。
一审判决江西煤
业发卖有限公司
付出运输费及相
应利钱,驳回原告
对本公司及东阳
市杜宇燃料有限
公司的诉讼请求。
二审在审
2017 年03
月01日
详见巨潮资讯网
登载的《公司 2016
年年度申报》
贾满根诉东阳市杜宇
燃料有限公司、江西
煤业发卖有限公司及
本公司运输合同胶葛
案。
117.44 否
一审判决后江
西煤业发卖有
限公司不服,上
诉至金华市中
级人平易近法院,目
前案件尚在二
审时代。
一审判决江西煤
业发卖有限公司
付出运输费及相
应利钱,驳回原告
对本公司及东阳
市杜宇燃料有限
公司的诉讼请求。
二审在审
2017 年03
月01日
详见巨潮资讯网
登载的《公司 2016
年年度申报》
贾满根诉东阳市杜宇
燃料有限公司、江西
煤业发卖有限公司及
本公司运输合同胶葛
80.73 否
一审判决后江
西煤业发卖有
限公司不服,上
诉至金华市中
一审判决驳回原
告贾满根的诉讼
请求。
二审在审
2017 年03
月01日
详见巨潮资讯网
登载的《公司 2016
年年度申报》 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
30
案。 级人平易近法院,目
前案件尚在二
审时代。
贾满根诉东阳市杜宇
燃料有限公司、江西
煤业发卖有限公司及
本公司运输合同胶葛
案。
117.41 否
一审判决后江
西煤业发卖有
限公司不服,上
诉至金华市中
级人平易近法院,目
前案件尚在二
审时代。
一审判决驳回原
告贾满根的诉讼
请求。
二审在审
2017 年03
月01日
详见巨潮资讯网
登载的《公司 2016
年年度申报》
贾满根诉东阳市杜宇
燃料有限公司、江西
煤业发卖有限公司及
本公司运输合同胶葛
案。
117.15 否
一审判决后江
西煤业发卖有
限公司不服,上
诉至金华市中
级人平易近法院,目
前案件尚在二
审时代。
一审判决驳回原
告贾满根的诉讼
请求。
二审在审
2017 年03
月01日
详见巨潮资讯网
登载的《公司 2016
年年度申报》
贾满根诉东阳市杜宇
燃料有限公司、江西
煤业发卖有限公司及
本公司运输合同胶葛
案。
354.46 否
一审判决后江
西煤业发卖有
限公司不服,上
诉至金华市中
级人平易近法院,目
前案件尚在二
审时代。
一审判决驳回原
告贾满根的诉讼
请求。
二审在审
2017 年03
月01日
详见巨潮资讯网
登载的《公司 2016
年年度申报》
贾满根诉东阳市杜宇
燃料有限公司、江西
煤业发卖有限公司及
本公司运输合同胶葛
案。
12.6 否
一审判决后江
西煤业发卖有
限公司不服,上
诉至金华市中
级人平易近法院,目
前案件尚在二
审时代。
一审判决驳回原
告贾满根的诉讼
请求。
二审在审
2017 年03
月01日
详见巨潮资讯网
登载的《公司 2016
年年度申报》
十三、处罚及整改情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 实用 √ 不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
31
十五、公司股权鼓励筹划、员工持股筹划或其他员工鼓励办法的实施情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期无股权鼓励筹划、员工持股筹划或其他员工鼓励办法及其实施情况。
十六、重大年夜接洽关系交易
1、与日常经营相干的接洽关系交易
□ 实用 √ 不实用
公司申报期未产生与日常经营相干的接洽关系交易。
2、资产或股权收购、出售产生的接洽关系交易
□ 实用 √ 不实用
公司申报期未产生资产或股权收购、出售的接洽关系交易。
3、合营对外投资的接洽关系交易
□ 实用 √ 不实用
公司申报期未产生合营对外投资的接洽关系交易。
4、接洽关系债权债务往来
√ 实用 □ 不实用
是否存在非经营性接洽关系债权债务往来
√ 是 □ 否
应收接洽关系方债权
接洽关系方 接洽关系关系 形成原因
是否存在非
经营性资金
占用
期初余额
(万元)
本期新增金
额(万元)
本期收回金
额(万元)
利率
本期利钱
(万元)
期末余额
(万元)
敷衍接洽关系方债务
接洽关系方 接洽关系关系
形成
原因
期初余额
(万元)
本期新增金
额(万元)
本期了债金
额(万元)
利率
本期利钱
(万元)
期末余额(万
元)
银亿集团有限公司 同一实际控制人 借钱 2,200 7,849 10,049 4.35% 56.18 0
宁波银亿控股有限公司 公司控股股东 借钱 116,215.47 43,100 4.35% 2,181.02 73,115.47
接洽关系债务对公司经营成
果及财务状况的影响
公司的接洽关系借钱重要用于公司短期借钱周转,接洽关系借钱的敏捷到位有效解决了公司银行融资到期
时资金接续、临时性大年夜额资金付出等情况带来的资金重要问题,确保了公司资金链安然,为公司
临盆经营的正常开展奠定了坚实的基本,该借钱未对公司经营成果及财务状况造成影响。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
32
5、其他重大年夜接洽关系交易
√ 实用 □ 不实用
(1)关于银亿集团向公司捐赠现金资产的接洽关系交易
公司于2017年12月13日收到接洽关系方银亿集团发来的《关于向广西河池化工股份有限公司无偿赠与现金的函》,为切实解
决公司经营艰苦,进步公司持续经营才能,银亿集团决定向公司无偿赠与现金人平易近币8,000万元,本次赠与为无附义务的赠
与。该资金于2017年12月18日拨付到公司账户。
(2)关于向接洽关系企业借钱的接洽关系交易
A、为弥补公司临盆经营流动资金,经2017年3月20日公司第八届董事会第九次会议审议经由过程,公司及公司全资子公司
拟向银亿控股申请额度不跨越人平易近币8亿元的借钱。本次借钱刻日自2017年3月20日至2017年9月19日,借钱利率为实际借钱之
日对应的中国人平易近银行颁布的同期同档次贷款基准利率,同时在此额度内,公司申请的借钱可轮回应用。
B、为弥补公司临盆经营流动资金, 2017年8月29日公司第八届董事会召开第十五次会议以及2017年9月18日召开公司2017
年第二次临时股东大年夜会审议经由过程,公司及公司全资子公司决定向银亿控股申请额度不跨越人平易近币10亿元的借钱(该总额包含
前期已实际产生的借钱62315.47万元)。本次借钱刻日自2017年9月20日至2018年9月19日,借钱利率为实际借钱之日对应的中
国人平易近银行颁布的同期同档次贷款基准利率,同时在此额度内,公司申请的借钱可轮回应用。
截止本申报日,公司向银亿控股及其接洽关系企业的借钱余额为73115.47万元。申报期内,公司共向银亿控股及其接洽关系企业
付出借钱利钱2235.92万元。
重大年夜接洽关系交易临时申报披露网站相干查询
临时通知布告名称 临时通知布告披露日期 临时通知布告披露网站名称
关于受赠现金资产的通知布告 2017 年12月 14日 巨潮资讯网
关于收到财务补贴资金的进展通知布告 2017 年12月 19日 巨潮资讯网
关于向接洽关系企业借钱的通知布告 2017 年03月 21日 巨潮资讯网
关于向接洽关系企业借钱的通知布告 2017 年08月 31日 巨潮资讯网
2017年第二次临时股东大年夜会决定通知布告 2017 年09月 19日 巨潮资讯网
十七、重大年夜合同及其实施情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 实用 □ 不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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租赁情况解释
2012年5月,本公司以自有的部分临盆设备作为融资租赁的标的物,向皖江金融租赁有限公司(以下简称“皖江租赁”)
申请刻日为5年、金额为人平易近币10,100万元的售后回租融资租赁营业。相干详情见2012年5月31日登载在《中国证券报》、《证
券时报》和巨潮资讯网上的《关于公司融资租赁事项通知布告》(通知布告编号: 2012-016)。因营业开展须要,皖江金融租赁有限
公司与长城国兴金融租赁有限公司签订了却合租赁协定,由皖江金融租赁有限公司与长城国兴金融租赁有限公司合营享有我
公司敷衍房钱份额,申报期内,公司向长城国兴金融租赁有限公司付出融资租赁费2329.78万元,申报期末该租赁事项已实施
完毕。
为公司带来的损益达到公司申报期利润总额10%以上的项目
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在为公司带来的损益达到公司申报期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大年夜担保
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产治理情况
(1)委托理财情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在委托理财。
(2)委托贷款情况
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在委托贷款。
4、其他重大年夜合同
□ 实用 √ 不实用
公司申报期不存在其他重大年夜合同。
十八、社会义务情况
1、实施社会义务情况
申报期内,为构建调和社会,推动经济扶植可持续成长,保护天然情况和合理应用资本积极承担社会义务。申报期内,
为支撑国度节能减排工作,倡导低碳临盆,公司大年夜力履行干净临盆,开好各类节能环保举措措施,加强废水、废气的监测监管,
确保达标排放和减排义务完成;做好废渣的综合应用和处理工作,实现节能减排双重效益。公司将在往后的经营活动中持续
遵守社会公德、贸易道德,接收当局和社会大众,的监督,再接再厉,积极实施社会义务,在力所能及的范围内,增长社会公
益的投入,促进公司和区域经济的调和成长。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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2、实施精准扶贫社会义务情况
公司申报年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫筹划
3、情况保护相干的情况
上市公司及其子公司是否属于情况保护部分颁布的重点排污单位

公司或子公
司名称
重要污染物
及特点污染
物的名称
排放方法 排放口数量
排放口分布
情况
排放浓度
履行的污染物排
放标准
排放总量
核定的排
放总量
超标排
放情况
广西河池化
工股份有限
公司
氮氧化物 直接排放 2
热电厂烟气
脱硫烟囱
139mg/m3
锅炉大年夜气污染物
排放标准
(GB13271-2014)
100 t/a 1008.6 t/a 无
广西河池化
工股份有限
公司
二氧化硫 直接排放 2
热电厂烟气
脱硫烟囱
230mg/m3
锅炉大年夜气污染物
排放标准
(GB13271-2014)
170 t/a 1196.2 t/a 无
广西河池化
工股份有限
公司
烟尘 直接排放 2
热电厂烟气
脱硫烟囱
51mg/m3
锅炉大年夜气污染物
排放标准
(GB13271-2014)
51 t/a 327.22 t/a 无
广西河池化
工股份有限
公司
氨氮 直接排放 1 废水总排口 3.4mg/L
合成氨工业水污
染物排放标准
(GB13458-2013)
7.4 t/a 12.5 t/a 无
广西河池化
工股份有限
公司
化学需氧量
(COD)
直接排放 1 废水总排口 14.1mg/L
合成氨工业水污
染物排放标准
(GB13458-2013)
30.8 t/a 100 t/a 无
防治污染举措措施的扶植和运行情况
公司建有热电厂电除尘装配,设计处理才能205320 m3/h,排口有标准化的污染物在线监测举措措施,在线监测举措措施由第三
方运维单位进行保护治理,申报期内运行正常。
公司建有热电厂布袋除尘装配,设计处理才能136880 m3/h,排口有标准化的污染物在线监测举措措施,在线监测举措措施由第
三方运维单位进行保护治理,申报期内运行正常。
公司建有热电厂脱硫体系,设计处理才能350000m3/h,排口有标准化的污染物在线监测举措措施,在线监测举措措施由第三方运
维单位进行保护治理,申报期内运行正常。
公司建有热电厂脱硝体系,设计处理才能190000m3/h,排口有标准化的污染物在线监测举措措施,在线监测举措措施由第三方运
维单位进行保护治理,申报期内运行正常。
公司建有终端污水处理站,设计处理才能2880t/d,申报期内运行正常。
扶植项目情况影响评价及其他情况保护行政许可情况
《合成氨尿素装配节能降耗扩能改革项目》情况影响评价及验收批复文: 桂环管字〔2006〕 176 号,桂环验 〔20012〕
100 号。
广西河池化工股份有限公司排污许可证: 有效期2017年12月至2020年12月,证书编号 914512002008875580001P。
突发情况事宜应急预案 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
35
《广西河池化工股份有限公司突发情况事宜应急预案》(Q/HC-AH-2016)是根据情况保护部印发《企业事业单位突发环
境事宜应急预案立案治理办法(试行)》(环发〔2015〕4号)、情况保护部第34号令《突发情况事宜应急治理办法》等文
件请求,以及公司实际情况修编完成的,并组织专家(相干当局治理部分人员、相干行业协会代表、具有相干范畴经验的人
员等)和可能受影响的居平易近、单位代表对情况应急预案进行技巧评审。根据评审看法进行修订后,于2016年3月28日经公司
会议审议后正式签订宣布实施,并已向河池市级情况保护局立案。
情况自行监测筹划
公司根据《国度重点监控企业自行监测及信息公创办法(试行)》(环发〔2013〕81号)请求,提交了《广西河池化
工股份有限公司自行监测筹划》,该筹划已向市级情况保护主管部分立案。
自行监测筹划重要包含监测内容、监测成果评价标准、质量控制和包管、自行监测成果颁布。监测内容中有对废水、
废气及厂界噪声相干污染物的监测,有主动在线监测和手动监测。废气污染物监测频率:在线监测频率为1次/5分钟 ,手动
监测频率为1次/月;废水污染物监测频率:在线监测频率为1次/2小时 ,手动监测频率为1次/月;厂界噪声监测频率:手工监
测频率为1次/季度。监测成果颁布实现环保网站颁布和公司内部颁布。监测成果评价标准及质量控制和包管实施国度相干规
定。
其他应当公开的情况信息

其他环保相干信息

十九、其他重大年夜事项的解释
√ 实用 □ 不实用
(一)公司重大年夜资产重组情况
1、2017年3月14日,公司拟筹划重大年夜事项宣布了《重大年夜事项停牌通知布告》,公司股票于3月14日开市起停牌;2017年3月28
日,公司肯定筹划的重大年夜事项为重大年夜资产重组;2017年4月18日,公司董事会召开第十一次会议审议经由过程了《关于公司本次
重大年夜资产出售暨接洽关系交易筹划的议案》等与本次重大年夜资产重组相干的议案,并于4月20日披露了《广西河池化工股份有限公
司重大年夜资产出售暨接洽关系交易申报书(草案)》及相干通知布告,公司拟将与尿素临盆相干的营业、资产、负债以及河池化工有限
义务公司、广西河化安装维修有限义务公司100%股权以2,771.58万元的价格让渡给河池鑫远投资有限公司,河池鑫远投资有
限公司以现金方法付出让渡价款;自筹划本次重大年夜资产重组事项以来,公司及公司聘请的中介机构积极推动本次重大年夜资产重
组工作,鉴于当前市场情况产生变更,经公司董事会2017年7月19日召开的第十四次会议审议,决定终止本次重大年夜资产重组
事项。
2、2017年8月25日,公司拟筹划重大年夜事项宣布了《重大年夜事项停牌通知布告》,公司股票于8月25日开市起停牌。2017年9月8
日,公司肯定筹划的重大年夜事项为重大年夜资产重组事项,公司股票持续停牌。因为公司与拟购买标的资产的交易对方在估值、业
绩指标等核心交易条目上未能杀青一致看法,经公司董事会2017年11月23日召开的第二十二次会议审议,决定终止本次重大年夜
资产重组事项。
(二)公司临盆线泊车情况
受化肥市场状况及季候性的影响,公司于2017年6月6日开端对尿素全套临盆装配泊车。泊车时代,公司实施了周全的
安然检查和设备维修、保护、保养;同时密切存眷原料和产品价格走势,积极做好复产的各项预备工作。为做好2018年春耕
化肥临盆供给工作,公司尿素全套临盆装配自2017年12月16日起慢慢恢复临盆。
(三)贷款过期事项
因为公司经营资金重要,2017年1月11日、 2017年1月27日、 2017年2月15日、 2017年2月28日共有4笔融资款项到期未能了偿,
过期融资款本金累计人平易近币105,245,467.45元。截止本申报期末,公司已了偿了上述全部过期融资款,公司过期融资款为0元。
(四)债权债务处理事项 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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1、债务宽贷豁免
公司于2017年6月30日收到《河池市人平易近当局关于赞成宽贷豁免市财务对广西河池化工股份有限公司享有的部分债权的函》
(河政函[2017]105 号),经河池市当局研究决定:赞成免除河池市财务局对我公司享有的债权本金及利钱共计5000万元人平易近
币。
2、债务重组
2017年公司与部分供给商就本公司敷衍的各项采购款、工程款杀青债务重组协定,公司偿付经两边协商商定的采购款、
工程款项后,商定偿付的采购款、工程款与敷衍款项之间的差价部分各供给商予以宽贷豁免。上述债务重组事项获得债务宽贷豁免
1555.22 万元。
3、让渡部分应收款项
公司为了盘活账面资产,缩短应收账款回款刻日,及时收受接收流动资金,改良财务状况,经 2017 年12月12日召开的第八
届董事会第二十三次会议审议经由过程,公司董事会赞成经由过程包含但不限于拍卖、询价、竞争性会谈、招标等市场方法或经资产
评估后,将公司部分应收款项(含应收账款和其他应收款等)让渡授与公司无接洽关系关系的第三方。该部分应收款项账面原值
为人平易近币64,921,839.73元,因过期时光较长,将来可收受接收性较低,基于谨慎性原则公司已按照《企业管帐准则》及公司管帐
政策相干请求 100%计提了坏账预备。
2017年12月22日15:30时,广西中盟拍卖有限公司接收本公司委托,在河池市百旺路金旅大年夜厦701-2室拍卖厅举办拍卖会,
按近况公开拍卖公司上述应收款项,拍卖成果以人平易近币600万元成交,买受工资天然人杨科达。同日,本公司收到《拍卖成
交确认书》,拍卖成交价款已转入公司账户。
(五)当局补贴
公司于 2017年12 月4 日收到河池市人平易近当局《关于赐与广西河池化工股份有限公司经营性财务补贴资金的通知》(河
政函[2017]202 号文),通知决定赐与公司 5000万元的经营性财务补贴。该资金于2017年12 月18 日拨付到公司账户。
(六)划转母公司资产、负债至全资子公司的情况
为进一步完美及优化公司现有经营营业构造,对公司现有资产和营业进行整合,实现营业板块化治理,促进家当链的
完美、延长,晋升家当核心竞争力,公司于2016岁终拟将母公司相干资产、负债划转至全资子公司河池化工有限义务公司。
截止本申报期末,因公司2017年筹划重大年夜资产重组事项,故上述资产、负债划转工作尚未完成。 2018年2月26日经董事会审议,
决定提请股东大年夜会终止本次资产划转事项。
二十、公司子公司重大年夜事项
□ 实用 √ 不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
37
第六节 股份更改及股东情况
一、股份更改情况
1、股份更改情况
单位:股
本次更改前 本次更改增减(+,-) 本次更改后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售前提股份 13,161 0.00% -13,161 -13,161 0 0.00%
3、其他内资持股 13,161 0.00% -13,161 -13,161 0 0.00%
境内天然人持股 13,161 0.00% -13,161 -13,161 0 0.00%
二、无穷售前提股份 294,046,276 100.00% 13,161 13,161 294,059,437 100.00%
1、人平易近币通俗股 294,046,276 100.00% 13,161 13,161 294,059,437 100.00%
三、股份总数 294,059,437 100.00% 294,059,437 100.00%
股份更改的原因
√ 实用 □ 不实用
申报期内公司有限售前提流畅股股份更改,是因为公司原监事张志勇、罗展大军长教师因监事会换届离任,其离任期满,所
持有的高管股全部解除锁定状况。
股份更改的赞成情况
□ 实用 √ 不实用
股份更改的过户情况
□ 实用 √ 不实用
股份更改对比来一年和比来一期根本每股收益和稀释每股收益、归属于公司通俗股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 实用 √ 不实用
公司认为须要或证券监管机构请求披露的其他内容
□ 实用 √ 不实用
2、限售股份更改情况
√ 实用 □ 不实用
单位:股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增长限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
张志勇 2,574 2,574 0 0 监事持股 2017 年 1 月 8 日
罗展雄 10,587 10,587 0 0 监事持股 2017 年 1 月 8 日
合计 13,161 13,161 0 0 -- -- 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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二、证券发行与上市情况
1、申报期内证券发行(不含优先股)情况
□ 实用 √ 不实用
2、公司股份总数及股东构造的更改、公司资产和负债构造的更改情况解释
□ 实用 √ 不实用
3、现存的内部职工股情况
□ 实用 √ 不实用
三、股东和实际控制情面况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
申报期末通俗
股股东总数
34,476
年度申报披露日前上一
月末通俗股股东总数
31,577
申报期末表决权恢复
的优先股股东总数
(如有)(拜见注8)
0
年度申报披露日前上一月
末表决权恢复的优先股股
东总数(如有)(拜见注8)
0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例
申报期末
持股数量
申报期内
增减更改
情况
持有有限
售前提的
股份数量
持有无穷
售前提的
股份数量
质押或冻结情况
股份
状况
数量
宁波银亿控股有限公司 境内非国有法人 29.59% 87,000,000 0 87,000,000
质押 87,000,000
广西河池化学工业集团公司 国有法人 12.75% 37,493,589 0 37,493,589
唐伟 境内天然人 1.09% 3,205,705 3,205,705 0 3,205,705
王春明 境内天然人 0.65% 1,897,491 327,200 0 1,897,491
瞿元庆 境内天然人 0.46% 1,360,000 1,360,000 0 1,360,000
深圳市丽人文化传播有限公司 境内非国有法人 0.43% 1,263,800 -1,300 0 1,263,800
张春维 境内天然人 0.39% 1,152,400 1,152,400 0 1,152,400
闵明珠 境内天然人 0.34% 991,700 991,700 991,700
苏志飞 境内天然人 0.33% 969,238 582,238 0 969,238
王湛中 境内天然人 0.31% 900,000 900,000 0 900,000
上述股东接洽关系关系或一致行动的解释
前十名股东中第一大年夜股东宁波银亿控股有限公司与其他股东之间不存在
接洽关系关系,也不属于《上市公司股东持股更改信息披露治理办法》中规定
的一致行动人;公司未知其他法人股股东与流畅股股东之间,以及流畅股
股东之间是否存在接洽关系关系或属于《上市公司股东持股更改信息披露治理广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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办法》规定的一致行动人。
前10名无穷售前提股东持股情况
股东名称 申报期末持有无穷售前提股份数量
股份种类
股份种类 数量
宁波银亿控股有限公司 87,000,000 人平易近币通俗股 87,000,000
广西河池化学工业集团公司 37,493,589 人平易近币通俗股 37,493,589
唐伟 3,205,705 人平易近币通俗股 3,205,705
王春明 1,897,491 人平易近币通俗股 1,897,491
瞿元庆 1,360,000 人平易近币通俗股 1,360,000
深圳市丽人文化传播有限公司 1,263,800 人平易近币通俗股 1,263,800
张春维 1,152,400 人平易近币通俗股 1,152,400
闵明珠 991,700 人平易近币通俗股 991,700
苏志飞 969,238 人平易近币通俗股 969,238
王湛中 900,000 人平易近币通俗股 900,000
前10名无穷售流畅股股东之间,以及
前10名无穷售流畅股股东和前10名股
东之间接洽关系关系或一致行动的解释
前十名股东中第一大年夜股东宁波银亿控股有限公司与其他股东之间不存在接洽关系关系,
也不属于《上市公司股东持股更改信息披露治理办法》中规定的一致行动人;公司
未知其他法人股股东与流畅股股东之间,以及流畅股股东之间是否存在接洽关系关系或
属于《上市公司股东持股更改信息披露治理办法》规定的一致行动人。
前10名通俗股股东介入融资融券营业
情况解释(如有)(拜见注4)
截至本申报期末,公司前十大年夜股东中:股东“王春明”经由过程通俗证券账户持有 327,300.
股,经由过程“中国银河证券股份有限公司客户信用交易担包管券户”持有 1,570,191 股,
合计持有1,897,491股。
公司前10名通俗股股东、前10名无穷售前提通俗股股东在申报期内是否进行商定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名通俗股股东、前10名无穷售前提通俗股股东在申报期内未进行商定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:天然人控股
控股股东类型:法人
控股股东名称
法定代表人/
单位负责人
成立日期 组织机构代码 重要经营营业
宁波银亿控股有限公司 张明海 2004 年02月 23日 91330201758858350K
金属材料、装潢材料、化工原料(除化学
危险品)、电子器材的批发;国内陆路、水
路、航空货运代理;国际陆路、水路、航
空货运代理;通俗货色仓储;通俗货色卸、
搬运、整顿办事;装卸设备、机械设备的
租赁;保洁办事;实业投资。
控股股东申报期内控股 截至本申报期末,宁波银亿控股有限公司持有银亿房地产股份有限公司(股票代码 000981) 23.69%广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
40
和参股的其他境表里上
市公司的股权情况
股份;其全资子公司宁波普利赛思电子有限公司持有宁波康强电子股份有限公司(股票代码
002119) 19.72%股份。
控股股东申报期内变革
□ 实用 √ 不实用
公司申报期控股股东未产生变革。
3、公司实际控制情面况
实际控制人道质:境内天然人
实际控制人类型:天然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国度或地区居留权
熊续强 中国喷鼻港 否
重要职业及职务
2000 年 12 月至今任银亿集团有限公司董事长、总裁; 2005 年 5 月至今任宁
波如升实业有限公司董事; 2011 年 7 月至今任银亿房地产股份有限公司董事
长; 2014 年 12 月至今任宁波康强电子股份有限公司董事; 2016 年 7 月至
2017 年 1 月任广西河池化工股份有限公司董事长。
以前10年曾控股的境表里上市公司情况
截至本申报期末,熊续强师长教师控制的宁波银亿控股有限公司与宁波圣洲投资有
限公司、西藏银亿投资治理有限公司、熊基凯师长教师为一致行动人,合计控股银
亿房地产股份有限公司(股票代码 000981) 78.55%股份;熊续强师长教师控制的宁
波普利赛思电子有限公司与宁波保税区亿旺贸易有限公司、宁波凯能投资有限
公司、熊基凯师长教师为一致行动人,合计控股宁波康强电子股份有限公司(证券
代码 002119)29.99%股份。
实际控制人申报期内变革
□ 实用 √ 不实用
公司申报期实际控制人未产生变革。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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实际控制人经由过程信任或其他资产治理方法控制公司
□ 实用 √ 不实用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 实用 □ 不实用
法人股东名称
法定代表人/
单位负责人
成立日期 注册本钱 重要经营营业或治理活动
广西河池化学工业集团公司 安楚玉 1993 年07月 16日 15903 万元
水泥、尿素、复混肥、液体二氧化碳、化工
产品(除危险品外)、塑料编织袋、塑料成品、
五金交电、建材(除木材)的发卖,通俗货
物运输,技巧培训及咨询;煤炭购销。
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
√ 实用 □ 不实用
控股股东宁波银亿控股有限公司、实际控制人熊续强师长教师承诺:从河池化工股权过户之日起, 5年内任一时点对河池化
工的持股比例不低于29.59%。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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第七节 优先股相干情况
□ 实用 √ 不实用
申报期公司不存在优先股。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
43
第八节 董事、监事、高等治理人员和员工情况
一、董事、监事和高等治理人员持股更改
姓名 职务
任职
状况




任期肇端日期 任期终止日期
期初持
股数
(股)
本期增持
股份数量
(股)
本期减持
股份数量
(股)
其他增
减更改
(股)
期末持
股数
(股)
施伟光 董事长 现任 男 53 2017 年01月 13日 2019 年07月 08日
安楚玉 副董事长 现任 男 38 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
邹朝辉 董事 现任 男 35 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
张福华 董事 现任 男 45 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
马云星 自力董事 现任 男 46 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
杜惟毅 自力董事 现任 男 42 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
潘勤 自力董事 现任 女 39 2017 年09月 18日 2019 年07月 08日
戴高杰 监事会主席 现任 男 37 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
杨承锋 监事 现任 男 43 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
李建平 职工监事 现任 男 53 2016 年07月 08日 2019 年07月 08日
覃宝明 总经理 现任 男 45 2014 年11月 21日
蔡育明 副总经理 现任 男 49 2016 年11月 16日
杨玮光 副总经理 现任 男 55 2017 年07月 13日
方卫中 副总经理 现任 男 58 2012 年04月 10日
莫理兵 总管帐师 现任 女 45 2009 年04月 09日
覃丽芳 董事会秘书 现任 女 42 2011 年04月 14日
万寿义 自力董事 离任 男 62 2016 年07月 08日 2017 年09月 18日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高等治理人员更改情况
√ 实用 □ 不实用
姓名 担负的职务 类型 日期 原因
万寿义 自力董事 离任 2017 年09月 18日 工作原因
三、任职情况
公司现任董事、监事、高等治理人员专业背景、重要工作经历以及今朝在公司的重要职责
1、董事 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
44
施伟光:男, 1964年7月生,本科学历,高等工程师,中国国籍,无境外居留权。 2010年7月至2014年3月任中高控股
集团副董事长、常务副总裁; 2014年3月至2015年7月任华泰控股集团副总裁; 2015年7月至2016年3月任屯仓集团总裁; 2016
年3月至今任银亿集团有限公司副总裁; 2017年1月至今任广西河池化工股份有限公司董事长。

安楚玉,男, 1979年2月生,硕士研究生,高等工程师、企业信息治理师,中国国籍,无境外居留权。 2007年9月至2010
年5月任中国化工集团公司办公室秘书; 2010年6月至2013年4月任中国化工集团公司经营办主任科员; 2013年5月至2013年
10月任中国化工集团公司经营办副主任助理; 2013年11月至2014年10月任广西河池化学工业集团公司副总经理; 2014年10
月至今任广西河池化学工业集团公司总经理; 2014年11月至2016年7月任广西河池化工股份有限公司董事长; 2016年7月至
今任广西河池化工股份有限公司副董事长; 2016年9月至2017年2月任河池化工有限义务公司、广西河化贸易有限义务公司、
广西河化安装维修有限义务公司履行董事(法定代表人)。2016年10月至今任西南化工研究设计院有限公司总经理。
邹朝辉:男, 1982年3月生,硕士研究生,中国国籍,无境外居留权。 2007年3月至2011年10月任安然证券有限义务公
司投资银行事业部高等总监; 2012年3月至今任银亿房地产股份有限公司副总裁; 2014年5月至今任宁波普利赛思电子有限
公司监事; 2014年12月至今任宁波康强电子股份有限公司监事; 2016年7月至今任广西河池化工股份有限公司董事。
张福华:男, 1972年12月生,大年夜学本科,高等经济师,一级注册建造师,中国国籍,无境外居留权。 2004年7月至2006
年9月任浙江金华邮电工程有限公司财务经理; 2006年10月至2008年4月任浙江三和集团有限公司财务总监助理; 2008年5月
至2010年5月任银亿宏峰矿业有限公司副总经理; 2010年6月至今任灵石国泰能源有限公司副总经理; 2014年10月至今任广
西银亿新材料有限公司副总经理; 2016年7月至今任广西河池化工股份有限公司董事。
杜惟毅:男, 1975年12月生,硕士研究生,律师,中国国籍,无境外居留权。 2001年7月至2004年7月任上海证券交易
所信息中间助理经理; 2004年7月至2007年3月任上海证券交易所司法部经理; 2007年3月至2011年8月任中国金融期货交易
所监查部高等经理; 2011年8月至2014年6月任中国金融期货交易所司法部副总监; 2014年6月至2015年3月任中国金融期货
交易所董事会办公室副总监;2015年3月至今任昊理文律师事务所律师; 2015年6月至今兼任中船钢构工程股份有限公司独
立董事; 2015年8月至今兼任昇印光电(昆山)股份有限公司董事; 2015年11月至今兼任若宇检具股份有限公司自力董事; 2016
年7月至今任广西河池化工股份有限公司自力董事。
马云星:男, 1971年4月生,大年夜学本科,高等管帐师、注册管帐师,中国国籍,无境外居留权。 1996年至今在宁波正
源管帐师事务所工作,历任审计助理、项目经理、部分经理、总经理助理,现任宁波正源管帐师事务所副总经理; 2016年1
月至今兼任宁波博汇化工科技股份有限公司自力董事; 2016年7月至今任广西河池化工股份有限公司自力董事。
潘勤:女,1978 年 11 月生,硕士研究生,注册管帐师、律师,中国国籍,无境外居留权。2000 年 7 月至 2002 年 2
月任四川长虹电子控股集团有限公司管帐;2002 年 3 月至 2004 年 6 月任岳华管帐师事务所四川分所审计员;2007 年 7
月至 2009 年 10 月任中瑞岳华管帐师事务所有限义务公司高等审计经理;2009 年 10 月至 2010 年 3 月任华勤投资有限
义务公司投资经理;2010 年 3 月至 2015 年 8 月任天津滨海海胜股权投资基金治理有限公司董事;2015 年 8 月至 2017
年 3 月任北京长融本钱投资咨询有限义务公司副总经理;2017 年 3 月至今任协信控股集团有限公司本钱市场部高等投资
总监、拉萨经济开辟区五口金投资治理有限公司高等投资总监。2017年9月至今任广西河池化工股份有限公司自力董事。
2、监事
戴高杰:男, 1980年出身,本科学历,审计师,中国国籍,无境外居留权。 2000年3月至2006年1月任宁波三星电气股
份有限公司财务主管; 2006年1月至2009年1月任宁波三星电气股份有限公司财务经理; 2009年1月至2012年3月任宁波三星
电气股份有限公司审计部经理; 2012年3月至2015年6月任宁波卓越圣龙工业技巧有限公司总经理助理; 2015年6月至今任银
亿集团有限公司筹划财务部副总经理; 2016年7月至今任广西河池化工股份有限公司监事会主席。
广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
45
杨承锋:男, 1974年2月生,本科学历,中国国籍,无境外居留权。 2002年11月至2010年4月任广西河池化学工业集团
公司法务干事; 2010年5月至2011年7月任广西河池化学工业集团公司保卫部部长; 2011年8月至2012年7月任广西河池化学
工业集团公司办公室主任; 2012年8月至2013年2月任广西河池化工股份有限公司筹划成长部部长; 2013年3月至2015年7月
任广西河池化工股份有限公司办公室主任; 2015年8月至今任广西河池化工股份有限公司总经理助理、经营治理部部长;
2016年7月至今任广西河池化工股份有限公司监事; 2016年9月至今任广西河化生物科技有限义务公司总经理、广西河化安
装维修有限义务公司监事。
李建平:男, 1964年7月生,大年夜专学历,中共党员,高等工程师、注册安然工程师,中国国籍,无境外居留权。 1999
年5月至2007年3月任广西河池化工股份有限公司安然环保部副部长; 2007年3月至今任广西河池化工股份有限公司安然环保
部部长; 2014年10月至今任广西河池化工股份有限公司总经理助理; 2016年7月至今任广西河池化工股份有限公司监事;
2016年9月至今任广西河化生物科技有限义务公司监事。
3、高管
覃宝明,男, 1972年7月生,大年夜专学历,中共党员,助理工程师。 2004年3月至2008年7月任广西河池化工股份有限公司
精华精辟厂工艺副厂长; 2008年7月至2011年8月任广西河池化工股份有限公司精华精辟厂厂长; 2011年9月至今任广西河池化工股份
有限公司总经理助理; 2013年5月至2014年11月任广西河池化工股份有限公司监事; 2014年12月至2016年6月任广西河池化工
股份有限公司董事; 2014年11月至今任广西河池化工股份有限公司总经理; 2016年9月至今任河池化工有限义务公司总经理;
2017年2月至今任河池化工有限义务公司、广西河化生物科技有限义务公司、广西河化安装维修有限义务公司履行董事(法
定代表人)。
杨玮光,男,1962年 8 月生,硕士。1982年 9 月至 1990 年 4 月任上海第五建筑公司管帐;1990年5月至1992年8月任
上海陆海英之杰国际集装箱有限公司财务主管;1992年8月至1995年7月任上海高信国际物流公司财务部经理、贸易经营部经
理、物流事业部经理;1995年7月至2013年4月任上海百事可乐饮料有限公司上海浦东新区发卖经理、云南分公司总经理、安
徽分公司总经理;2013年4月至2017年7月任新疆西金工塑业科技有限公司总经理。 2017年7月至今任广西河池化工股份有限
公司副总经理。
蔡育明:男, 1968年10月生,大年夜学学历,管帐师。 2006年2月至2012年2月任宁波银亿房地产开辟有限公司城市公司财
务总监; 2012年3月至2012年10月任宁波利时房地产开辟有限公司财务总监; 2013年10月至2016年11月任灵石国泰能源有限
公司财务副总经理; 2016年11月至今任广西河池化工股份有限公司副总经理。
方卫中:男,1959年12月生,本科学历,中共党员,高等工程师。2002年1月至2010年4月任广西河池化工股份有限公司
电气厂厂长;2010年6月至2012年4月任广西河池化工股份有限公司总经理助理;2013年5月至2016年6月任广西河池化工股份
有限公司董事;2012年4月至今任广西河池化工股份有限公司副总经理;2016年9月至今任广西河化安装维修有限义务公司总
经理。
莫理兵:女, 1972年9月生,本科学历, 中共党员,管帐师,中国国籍,无境外居留权。 2003年1月至2006年10月任
广西河池化工股份有限公司财务部副部长; 2006年10月至2008年4月任广西河池化工股份有限公司财务部部长; 2008年4月
至2009年4月任广西河池化工股份有限公司副总管帐师; 2009年4月至今任广西河池化工股份有限公司总管帐师; 2016年9
月至今任河池化工有限义务公司财务负责人。
覃丽芳:女, 1975年5月生,本科学历,中共党员,统计师、管帐师,中国国籍,无境外居留权。 2000年3月到广西
河池化工股份有限公司证券部工作, 2003年4月至2011年3月担负广西河池化工股份有限公司证券部副部长; 2008年4月至
2012年4月任广西河池化工股份有限公司证券事务代表; 2011年3月至今任广西河池化工股份有限公司证券部部长; 2011年4
月至今任广西河池化工股份有限公司董事会秘书; 2016年9月至今任河池化工有限义务公司监事。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
46
在股东单位任职情况
√ 实用 □ 不实用
任职人员
姓名
股东单位名称
在股东单位担负的职

任期肇端日期 任期终止日期
在股东单位是否
领取待遇津贴
施伟光 银亿集团有限公司 副总裁 2016 年03月 01日 是
安楚玉 广西河池化学工业集团有限公司 总经理 2014 年10月 28日 是
戴高杰 银亿集团有限公司 筹划财务部副总经理 2015 年06月 01日 是
在其他单位任职情况
√ 实用 □ 不实用
任职人员
姓名
其他单位名称
在其他单位担
任的职务
任期肇端日期 任期终止日期
在其他单位是否
领取待遇津贴
安楚玉 西南化工研究设计院有限公司 总经理 2016 年10月 01日 是
邹朝辉 银亿房地产股份有限公司 副总裁 2012 年03月 01日 是
张福华 灵石国泰能源有限公司 副总经理 2010 年06月 01日 是
张福华 广西银亿新材料有限公司 副总经理 2014 年10月 01日 是
杜惟毅 昊理文律师事务所 律师 2015 年03月 01日 是
杜惟毅 中船钢构工程股份有限公司 自力董事 2015 年06月 01日 是
杜惟毅 若宇检具股份有限公司 自力董事 2015 年11月 01日 是
杜惟毅 昇印光电(昆山)股份有限公司 董事 2015 年08月 01日 是
马云星 宁波正源管帐师事务所 副总经理 1996 年12月 01日 是
马云星 宁波博汇化工科技股份有限公司 自力董事 2016 年01月 01日 是
潘勤 协信控股集团有限公司 高等投资总监 2017 年03月 01日 是
潘勤 拉萨经济开辟区五口金投资治理有限公司 高等投资总监 2017 年03月 01日 是
公司现任及申报期内离任董事、监事和高等治理人员近三年证券监管机构处罚的情况
√ 实用 □ 不实用
公司离任自力董事万寿义曾于2017年 07 月12 日因珠海市博元投资股份有限公司信息披露违法违规,被中国证监会赐与警
告并处以3万元罚款。
四、董事、监事、高等治理人员待遇情况
董事、监事、高等治理人员待遇的决定计划法度榜样、肯定根据、实际付出情况
1、公司董事(自力董事除外)、监事不因其担负的董事、监事职务在本公司领取薪酬。
2、自力董事津贴按照公司2016年第二次临时股东大年夜会审议赞成标准每人每年10 万元,从其到任之日起,按日历月份
计算,每月付出一次。除上述津贴外,无其他待遇。
3、公司职工监事未在公司领取监事津贴,按其在公司所任职务领取响应待遇;
4、公司高等治理人员年度薪酬由根本薪酬和年关目标绩效奖金两部分构成,个中根本薪酬按月发放,年关目标绩效奖
金根据公司年度经营事迹及临盆经营成长状况,推敲岗亭职责及工作事迹等身分,由董事会授权公司董事会薪酬与考察委员
会审核赞成后发放。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
47
公司申报期内董事、监事和高等治理人员待遇情况
单位:万元
姓名 职务 性别 年纪 任职状况
从公司获得的税
前待遇总额
是否在公司接洽关系
方获取待遇
施伟光 董事长 男 53 现任 0 是
安楚玉 副董事长 男 38 现任 0 是
邹朝辉 董事 男 35 现任 0 是
张福华 董事 男 45 现任 0 是
马云星 自力董事 男 46 现任 10 否
杜惟毅 自力董事 男 42 现任 10 否
潘勤 自力董事 女 39 现任 3.33 否
戴高杰 监事会主席 男 37 现任 0 是
杨承锋 监事 男 43 现任 28.91 否
李建平 职工监事 男 53 现任 28.96 否
覃宝明 总经理 男 45 现任 28.71 否
方卫中 副总经理 男 58 现任 23.53 否
蔡育明 副总经理 男 49 现任 19.2 否
杨玮光 副总经理 男 55 现任 17.12 否
莫理兵 总管帐师 女 45 现任 22.76 否
覃丽芳 董事会秘书 女 42 现任 22.95 否
万寿义 自力董事 男 62 离任 7.5 否
合计 -- -- -- -- 222.97 --
公司董事、高等治理人员申报期内被授予的股权鼓励情况
□ 实用 √ 不实用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教导程度
母公司在人员工的数量(人) 598
重要子公司在人员工的数量(人) 16
在人员工的数量合计(人) 614
当期领取薪酬员工总人数(人) 614
母公司及重要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 30
专业构成
专业构成类别 专业构成人数(人) 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
48
临盆人员 444
发卖人员 40
技巧人员 76
财务人员 3
行政人员 51
合计 614
教导程度
教导程度类别 数量(人)
大年夜学以上 126
中专 128
高中、技校 227
高中以下 133
合计 614
2、薪酬政策
申报期内,公司员工的年度待遇均根据公司制订的有关工资治理和等级标准的规定按月发放;公司员工按照国度、省、
市相干政策,员工享受“五险一金”、带薪休假、带薪培训等待遇。员工的薪酬、福利程度根据公司的经营效益状况和地区生
活程度、物价指数的变更进行恰当调剂。
3、培训筹划
公司将根据成长须要,采取内部培训与外部培训相结合的方法开展员工培训,经由过程内部员工和外聘人员讲课的情势进行
培训,晋升员工的岗亭技能程度;外部培训重要侧重于治理、技巧等岗亭人员,以晋升营业才能,促进公司治理水平和研发
才能的赓续晋升。公司培训重点是同一思惟熟悉、进步营业程度,同时对各类员工分别重点做好以下培训:
(1)技巧工人、营业员:结合岗亭进行理论、技能、安然常识培训。
(2)专业技巧人员:结合实际进行安然临盆治理、专业基本理论、技巧立异方面培训。
(3)基层、中、高层治理人员:企业经营治理、安然临盆治理、企业团队扶植、轨制扶植、企业文化、沟通鼓励技能等
方面培训。
4、劳务外包情况
□ 实用 √ 不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
49
第九节 公司治理
一、公司治理的根本状况
申报期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规矩》 、《深
圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等司法律例、规范性文件的请求,赓续完美公司治理构造,建立健全公司内部管
理和控制轨制,持续深刻开展公司治理活动,促进公司规范运作,进步公司治理程度。截止本申报期末,公司治理的实际状
况相符中国证监会有关文件的请求,不存在尚未解决的公司治理问题。
1、关于股东和股东大年夜会
公司严格按照《上市公司股东大年夜会规矩》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和公司《股东大年夜会议事规矩》、
《收集投票实施细则》等的规定和请求召集、召开股东大年夜会,可以或许确保全部股东特别是中小股东享有平等地位,充分行使自
己的权力。同时,公司聘请专业律师见证股东大年夜会,确保会议召集召开以及表决法度榜样相符相干司法规定,保护股东的合法权
益。申报期内公司共召开了5次股东大年夜会,审议了12项议案,会议均由董事会召集召开。
2、关于控股股东与上市公司的关系
公司控股股东严格履行《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规矩》、《公司章程》等规定和请求,规范
自身行动。申报期内,控股股东没有超出股东大年夜会直接或间接干涉公司的决定计划和经营活动的行动,没有占用公司资金或请求
为其担保或替他人担保,公司董事会、监事会和内部机构可以或许自力运作。
3、关于董事与董事会
公司董事会卖力实施了诚信勤恳义务与义务,董事会成员均能按规定参加董事会会议,及时懂得并持续存眷公司营业经
营治理状况和公司已经产生的或者可能产生的重大年夜事宜及其影响。公司董事会可以或许卖力履行股东大年夜会决定,未出现董事会越
权行使股东大年夜会权力的行动,未出现董事会越权干涉监事会运作的行动,未出现董事会越权干涉治理层运作的行动。申报期
内,公司董事会各成员均已参加证监机构组织的相干培训。
4、关于监事与监事会
公司监事会严格遵守《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规矩》等有关司法、律例请求实施职责,本着对股东负
责、对公司负责的精力,对公司财务及公司董事、高等治理人员实施职责的合法、合规性进行监督。申报期内,公司监事会
各成员均已参加证监机构组织的相干培训。
5、关于好处相干者
公司充分尊敬和保护相干好处者的合法权益,看重公司的社会义务,积极与相干好处者合作,加强与各方的沟通和交换,
实现股东、员工、社会等各方好处的调和均衡,合营推动公司持续、健康的成长。
6、关于信息披露及投资者关系治理
公司严格按照有关司法律例和公司《信息披露治理轨制》的规定,加强信息披露事务治理,实施信息披露义务,并指定
《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保所有股东可以或许以平
等的机会获得信息。同时,公司卖力做好投资者关系治理工作,赓续进修先辈投资者关系治理经验,便于以更好的方法和途
径使广大年夜投资者可以或许平等获取公司经营治理、将来成长等信息,构建与投资者的优胜互动关系,建立公司在本钱市场的规范
形象。
7、内幕信息知恋人挂号治理
公司严格按照《内幕信息知恋人挂号治理轨制》等有关轨制的规定,加强内幕信息的保密工作,完美内幕信息知恋人登
记治理。公司的董事、监事和高等治理人员及其他相干人员在按期申报、临时通知布告编制 过程中及重大年夜事项筹划时代,都能
严格遵守保密义务,没有产生泄密事宜。跟着公司的成长,公司将一如既往地按照有关司法、律例请求规范运作,赓续推动
公司治理工作,确保公司健康成长。
公司治理的实际状况与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大年夜差别
□ 是 √ 否 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
50
公司治理的实际状况与中国证监会宣布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大年夜差别。
二、公司相对于控股股东在营业、人员、资产、机构、财务等方面的自力情况
公司与控股股东在营业、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有自力完全的营业及自立经营才能。
人员方面:公司在劳动人事及工资治理方面建立了完全自力的治理体系。公司高等治理人员均在本公司工作并领取待遇,
未在控股股东及其他接洽关系企业兼任除董事以外的任何职务。
资产方面:公司资产完全、自力,没有与控股股东合用资产或控股股东占用本公司资产的情况。
财务方面:公司设有自力的财务部分,配备专职财务人员,并建立了自力的财务核算体系,制订了规范的财务管帐轨制
和对子公司的财务治理轨制。公司自力在银行开户,自力进行税务挂号,自力依法纳税。控股股东未干涉本公司的财务、会
计活动。
机构方面:公司具有自力健全的法人治理构造和自力、完全的组织机构,控股股东及其本能机能部分与公司及其本能机能部分之
间不存在附属关系。
营业方面:公司拥有完全的经营营业体系,具有自立经营才能,与控股股东、其所控股的其他子公司不存在本质性的同
业竞争。控股股东正常实施股东权力,须要的接洽关系事项均按照规定和市场化原则实施,履职法度榜样规范化。
三、同业竞争情况
□ 实用 √ 不实用
四、申报期内召开的年度股东大年夜会和临时股东大年夜会的有关情况
1、本申报期股东大年夜会情况
会议届次 会议类型
投资者参
与比例
召开日期 披露日期 披露索引
2017年第一次临时
股东大年夜会
临时股东大年夜会 42.34% 2017 年01月 13日 2017 年01月 14日
《2017年第一次临时股东大年夜会决定
通知布告》(通知布告编号:2017-003),会议
决定内容登载于2017年 1 月 14日的
《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
2016年年度股东大年夜

年度股东大年夜会 42.34% 2017 年03月 23日 2017 年03月 24日
《2016年年度股东大年夜会决定通知布告》
(通知布告编号:2017-028),会经过议定定内
容登载于2017 年3 月24日的《中国
证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
(www.cninfo.com.cn)上。
2017年第二次临时
股东大年夜会
临时股东大年夜会 42.35% 2017 年09月 18日 2017 年09月 19日
《2017年第二次临时股东大年夜会决定
通知布告》(通知布告编号:2017-081),会议
决定内容登载于2017年 9 月 19日的
《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
2017年第三次临时
股东大年夜会
临时股东大年夜会 42.70% 2017 年10月 26日 2017 年10月 27日
《2017年第三次临时股东大年夜会决定
通知布告》(通知布告编号:2017-102),会议广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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决定内容登载于2017年10月27日的
《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
2017年第四次临时
股东大年夜会
临时股东大年夜会 42.61% 2017 年11月 24日 2017 年11月 25日
《2017年第四次临时股东大年夜会决定
通知布告》(通知布告编号:2017-122),会议
决定内容登载于2017年11月25日的
《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网(www.cninfo.com.cn)上。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大年夜会
□ 实用 √ 不实用
五、申报期内自力董事实施职责的情况
1、自力董事出席董事会及股东大年夜会的情况
自力董事出席董事会情况
自力董事姓名
本申报期应参加
董事会次数
现场出席次数
以通信方法参加
次数
委托出席次数 缺席次数
是否持续两次未
亲自参加会议
潘勤 8 1 7 0 0 否
马云星 17 3 14 0 0 否
杜惟毅 17 4 13 0 0 否
自力董事列席股东大年夜会次数 5
持续两次未亲自出席董事会的解释
2、自力董事对公司有关事项提出贰言的情况
自力董事对公司有关事项是否提出贰言
□ 是 √ 否
申报期内自力董事对公司有关事项未提出贰言。
3、自力董事实施职责的其他解释
自力董事对公司有关建议是否被采取
√ 是 □ 否
自力董事对公司有关建议被采取或未被采取的解释
申报期内,公司自力董事严格按照《公司法》、《公司章程》、《自力董事轨制》和《自力董事年报工作轨制》开展工
作,积极参加公司董事会和股东大年夜会,对公司的重大年夜决定计划供给了专业性看法,对公司财务及临盆经营活动进行了有效监督,
对申报期内公司产生的各项须要自力董事揭橥看法的事项出具了自力、公平的自力董事看法,进步了公司决定计划的科学性,为
完美公司监督机制,保护公司和全部股东的合法权益发挥了应有的感化。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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六、董事会下设专门委员会在申报期内实施职责情况
公司董事会下设计谋决定计划委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考察委员会四个专门委员会。申报期内公司董事会
各专门委员会充分发挥专业性感化,科学决定计划,谨慎监管,切实实施工作职责,为公司2017年度的组织扶植和团队治理做了
大年夜量的工作,有效晋升了公司治理程度。
审计委员会积极实施职责,充分应用专业常识对公司内部审计工作进行指导,为公司选聘审计机构揭橥相干看法;介入制
定年审筹划、审核年度审计申报并对公司财务申报揭橥了核阅看法、督促审计工作的进展,并在卖力核阅公司2017年财务报
告及内部控制自我评价申报后揭橥核阅看法。
计谋决定计划委员会经由过程积极研究宏不雅经济的变更,加强对市场形势的研判,申报期内对公司重大年夜资产重组筹划进行多次论
证,有效引导公司及时应对市场变更,进一步明白了公司成长的计谋构思,对公司将来的成长安排发挥了重要感化。
提名委员会卖力实施职责,审查了公司拟聘请高等治理人员的任职资格。严格按照中国证监会、深圳证券交易所有关规
定,卖力勤恳地实施职责.
董事会薪酬与考察委员会审查了公司董事及高等治理人员2017年度的日常实施职责情况及薪酬情况,认为其相符相干法
规以及公司薪酬考察体系的规定,未有违背公司薪酬治理轨制及与公司薪酬治理轨制不一致的情况产生。
七、监事会工作情况
监事会在申报期内的监督活动中发明公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对申报期内的监督事项无贰言。
八、高等治理人员的考评及鼓励情况
公司高等治理人员的绩效评价及鼓励束缚机制重要采取年度目标义务考察轨制,高等治理人员的薪酬直接与公司的经营
指标挂钩。公司赓续研究改进高等治理人员的绩效评价标准及相干鼓励束缚机制,高等治理人员的聘请、考评严格按照有关
司法律例和《公司章程》的规定进行,形成了有效的绩效评价及鼓励束缚机制。
九、内部控制情况
1、申报期内发明的内部控制重大年夜缺点的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价申报
内部控制评价申报全文披露日期 2018 年02月 28日
内部控制评价申报全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司归并
财务报表资产总额的比例
100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司归并
财务报表营业收入的比例
100.00%
缺点认定标准
类别 财务申报 非财务申报 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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定性标准
假如一项缺点或者缺点组合导致不克不及防止
或发明并改正如下行动/事项,或者该缺点
或缺点组合可以或许直接导致如下行动/事项
的产生,该缺点或缺点组合被认定为重大年夜
缺点: 1)董事、监事和高等治理人员舞弊;
2)企业更正已颁布的财务申报;3)注册
管帐师发明当期财务申报存在重大年夜错报,
而内部控制在运行过程中未能发明该错
报;4)企业审计委员会和内部审计机构对
内部控制的监督无效。假如一项缺点或者
缺点组合导致不克不及防止或发明并改正如下
行动/事项,或者该缺点或缺点组合可以或许直
接导致如下行动/事项的产生,该缺点或缺
陷组合被认定为重要缺点:1)未按照公认
管帐准则选择和应用管帐政策;2)未建立
反舞弊法度榜样和控制办法;3)对于非惯例或
特别交易的账务处理没有建立响应的控制
机制或没有实施,且没有响应的补偿性控
制;4)对于期末财务申报过程的控制存在
一项或多项缺点且不克不及合理包管编制的财
务报表达到真实、精确的目标。一般缺点
是指除上述重大年夜缺点、重要缺点之外的其
他控制缺点。
重大年夜缺点,是指一个或多个控制缺点的
组合,可能导致公司严重偏离控制目
标。重要缺点,是指一个或多个控制缺
陷的组合,其严重水平和经济后果低于
重大年夜缺点,但仍有可能导致企业偏离控
制目标。一般缺点,是指除重大年夜缺点、
重要缺点以外的其他缺点。
定量标准
一项内部控制缺点零丁或连同其他缺点导
致的财务申报错报跨越本期利润5%但不
跨越10%,或营业收入3%但不跨越5%则
认定为重要缺点。假如一项内部控制缺点
零丁或连同其他缺点导致的财务申报错报
跨越本期利润10%或营业收入5%则认定为
重大年夜缺点。不构成重大年夜缺点和重要缺点的
内部控制缺点,应认定为一般缺点。
假如一项内部控制缺点零丁或连同其
他缺点具备合理可能性导致不克不及及时
防止或发明并改正固然未达到重大年夜缺
陷程度、但仍应引起董事会和治理层重
视的,就应将该缺点认定为重要缺点;
假如一项缺点零丁或连同其他缺点可
能导致的直接损掉占本企业总资产(净
资产或发卖收入)的1%认定为重大年夜缺
陷。不构成重大年夜缺点和重要缺点的内部
控制缺点,应认定为一般缺点。
财务申报重大年夜缺点数量(个) 0
非财务申报重大年夜缺点数量(个) 0
财务申报重要缺点数量(个) 0
非财务申报重要缺点数量(个) 0
十、内部控制审计申报
√ 实用 □ 不实用
内部控制审计申报中的审议看法段 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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广西河池化工股份有限公司全部股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册管帐师执业准则的相干请求,我们审计了广西河池化工股份有限公司(以
下简称“河池化工公司”)2017 年12月 31日的财务申报内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的义务
按照《企业内部控制根本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施
内部控制,并评价其有效性是河池化工公司董事会的义务。
二、注册管帐师的义务
我们的义务是在实施审计工作的基本上,对财务申报内部控制的有效性揭橥审计看法,并对留意到的非财务申报内部
控制的重大年夜缺点进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不克不及防止和发明错报的可能性。此外,因为情况的变更可能导致内部控制变得不恰当,
或对控制政策和法度榜样遵守的程度降低,根据内部控制审计成果推想将来内部控制的有效性具有必定风险。
四、财务申报内部控制审计看法
我们认为,河池化工公司于2017年 12月31 日按照《企业内部控制根本规范》和相干规定在所有重大年夜方面保持了有
效的财务申报内部控制。
内控审计申报披露情况 披露
内部控制审计申报全文披露日期 2018 年02月 28日
内部控制审计申报全文披露索引 巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计申报看法类型 标准无保存看法
非财务申报是否存在重大年夜缺点 否
管帐师事务所是否出具非标准看法的内部控制审计申报
□ 是 √ 否
管帐师事务所出具的内部控制审计申报与董事会的自我评价申报看法是否一致
√ 是 □ 否 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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第十节 公司债券相干情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度申报赞成报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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第十一节 财务申报
一、审计申报
审计看法类型 带强调事项段的无保存看法
审计申报签订日期 2018 年02月 26日
审计机构名称 中兴财光华管帐师事务所(特别通俗合股)
审计申报文号 中兴财光华审会字(2018)第102011号
注册管帐师姓名 李秀华、周春利
审计申报正文
广西河池化工股份有限公司全部股东:
一、审计看法
我们审计了广西河池化工股份有限公司(以下简称河池化工公司)财务报表,包含 2017 年 12 月 31 日的归并及公司
资产负债表,2017 年度的归并及公司利润表、归并及公司现金流量表、归并及公司股东权益更改表以及财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大年夜方面按照企业管帐准则的规定编制,公允反应了河池化工公司 2017 年 12 月 31
日的归并及公司财务状况以及 2017年度的归并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计看法的基本
我们按照中国注册管帐师审计准则的规定履行了审计工作。审计申报的“注册管帐师对财务报表审计的义务”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的义务。按照中国注册管帐师职业道德守则,我们自力于河池化工公司,并实施了职业道德方面的
其他义务。我们信赖,我们获取的审计证据是充分、恰当的,为揭橥审计看法供给了基本。
三、 强调事项
我们提示财务报表应用者存眷,如财务报表附注十四其他重要事项7其他事项所述,本年度河池化工公司实现扭亏为盈,
净利润29,462,410.92元,个中:非经常性损益135,629,548.82元,扣除非经常性损益后净利润为-106,167,137.90元。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业断定,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计看法为背景,我们纰谬这些事项零丁揭橥看法,我们肯定下列事项是须要在审计申报中沟通的关键审计事项。
(一)债务重组
1.事项描述
相干信息披露详见财务报表附注五归并财务报表项目注释43营业外收入、附注十四其他重要事项1债务重组。
河池化工公司本期将以现金了债债务情势形成的债务重组利得6,555.22万元计入当期营业外收入。该债务重组对财务报表
影响较为重大年夜,是以我们将其辨认为关键审计事项。
2. 审计应对
我们针对债务重组相干的上述关键审计事项履行的重要审计法度榜样如下:
(1)我们懂得、评估治理层对债务重组相干内部控制的设计,并测试关键控制履行有效性。
(2)我们核查了债务重组债权人与河池化工公司是否存在接洽关系方关系,断定是否属于接洽关系交易。
(3)我们获取了河池化工公司供给的债务重组明细表,与债务重组相干的协定、当局文件、银行付款单进行查对,复核
计算精确性。
(4)我们根据合同内容对债权人履行函证以及访谈法度榜样,核实营业真实性。
(5)我们获取并检查记账凭证、银行付款单、银行对账单,核实账务处理及时性、精确性。
(二)经营性财务补贴
1.事项描述
相干信息披露详见财务报表附注三32重要管帐政策和管帐估计变革、附注五 归并财务报表项目注释42其他收益、附注十
四其他重要事项2经营性财务补贴。
2017 年 12 月 18日,河池化工公司收到河池市人平易近当局根据《关于赐与广西河池化工股份有限公司经营性财务补贴资
金的通知》(河政函[2017]202 号文)赐与的经营性财务补贴5000 万元。河池化工公司将该项当局补贴计入当期其他收益。该
项当局补贴对财务报表影响较为重大年夜,是以我们将其辨认为关键审计事项。
2.审计应对 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
57
我们针对经营性财务补贴相干的上述关键审计事项履行的重要审计法度榜样如下:
(1)我们获取并检查当局补贴文件,根据文件内容履行函证以及访谈法度榜样,核实该项补贴真实性及补贴性质,分析补贴
款项的用处,断定当局补贴与资产相干照样与收益相干。
(2)我们检查记账凭证、银行进账单、银行对账单等原始材料,核实账务处理及时性、精确性。
(三)接洽关系方无偿现金赠与
1.事项描述
相干信息披露详见财务报表附注五 归并财务报表项目注释29本钱公积。
2017年12 月18 日,河池化工公司收到银亿集团有限公司根据《关于向广西河池化工股份有限公司无偿赠与现金的函》
向公司无偿赠与的现金8000万元,本次赠与以本钱金情势投入公司,为无附义务的赠与。银亿集团有限公司为河池化工公司控
股股东之控股股东,河池化工公司将该项赠与计入本钱公积。该项赠与事项对财务报表影响较为重大年夜,是以我们将其辨认为
关键审计事项。
2.审计应对
我们针对接洽关系方无偿捐赠现金相干的上述关键审计事项履行的重要审计法度榜样如下:
(1)我们获取并检查相干赠与文件,履行函证以及访谈法度榜样,核实该项赠与真实性以及赠与性质。
(2)我们检查相干的记账凭证、银行进账单、银行对账单等原始材料,核实账务处理及时性、精确性。
五、其他信息
河池化工公司治理层(以下简称治理层)对其他信息负责。其他信息包含河池化工公司 2017 年年度申报中涵盖的信息,但
不包含财务报表和我们的审计申报。
我们对财务报表揭橥的审计看法不涵盖其他信息,我们也纰谬其他信息揭橥任何形 式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的义务是浏览其他信息,在此过程中,推敲其他 信息是否与财务报表或我们在审计
过程中懂得到的情况存在重大年夜不一致或者似乎存在重大年夜错报。
基于我们已履行的工作,假如我们肯定其他信息存在重大年夜错报,我们应当申报该事实。在这方面,我们无任何事项须要
申报。
六、治理层和治理层对财务报表的义务
河池化工公司治理层(以下简称治理层)负责按照企业管帐准则的规定编制财务报表,使其实现公允反应,并设计、执
行和保护须要的内部控制,以使财务报表不存在因为舞弊或缺点导致的重大年夜错报。
在编制财务报表时,治理层负责评估河池化工公司的持续经营才能,披露与持续经营相干的事项(如实用),并应用持
续经营假设,除非治理层筹划清理河池化工公司、终止运营或别无其他实际的选择。
治理层负责监督河池化工公司的财务申报过程。
七、注册管帐师对财务报表审计的义务
我们的目标是对财务报表整体是否不存在因为舞弊或缺点导致的重大年夜错报获取合理包管,并出具包含审计看法的审计报
告。合理包管是高程度的包管,但并不克不及包管按照审计准则履行的审计在某一重大年夜错报存在时总能发明。错报可能因为舞弊
或缺点导致,假如合理预期错报零丁或汇总起来可能影响财务报表应用者根据财务报表作出的经济决定计划,则平日认为错报是
重大年夜的。
在按照审计准则履行审计工作的过程中,我们应用职业断定,并保持职业困惑。 同时,我们也履行以下工作:
(1)辨认和评估因为舞弊或缺点导致的财务报表重大年夜错报风险,设计和实施审计法度榜样以应对这些风险,并获取充分、适
当的审计证据,作为揭橥审计看法的基本。因为舞弊可能涉及通同、捏造、有意漏掉、虚假陈述或赶过于内部控制之上,未
能发明因为舞弊导致的重大年夜错报的风险高于未能发明因为缺点导致的重大年夜错报的风险。
(2)懂得与审计相干的内部控制,以设计恰当的审计法度榜样。
(3)评价治理层选用管帐政策的恰当性和作出管帐估计及相干披露的合理性。
(4)对治理层应用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对河池化工公司持续经营
才能产生重大年夜疑虑的事项或情况是否存在重大年夜不肯定性得出结论。假如我们得出结论认为存在重大年夜不肯定性,审计准则请求
我们在审计申报中提请报表应用者留意财务报表中的相干披露;假如披露不充分,我们应当揭橥非无保存看法。我们的结论
基于截至审计申报日可获得的信息。然而,将来的事项或情况可能导致河池化工公司不克不及持续经营。
(5)评价财务报表的总体列报、构造和内容(包含披露),并评价财务报表是否公允反应相干交易和事项。
(6)就河池化工公司中实体或营业活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表揭橥审计看法。我们负责
指导、监督和履行集团审计,并对审计看法承担全部义务。
我们与治理层就筹划的审计范围、时光安排和重大年夜审计发明等事项进行沟通,包含沟通我们在审计中辨认出的值得存眷
的内部控制缺点。
我们还就遵守与自力性相干的职业道德请求向治理层供给声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们自力性的所有
关系和其他事项,以及相干的防备办法。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
58
从与治理层沟经由过程的事项中,我们肯定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报
告中描述这些事项,除非司法律例禁止公开披露这些事项,或在极少数情况下,假如合理预期在审计申报中沟通某事项造成
的负面后果跨越在大众,好处方面产生的益处,我们肯定不该在审计申报中沟通该事项。

中兴财光华管帐师事务所 中国注册管帐师:李秀华
(特别通俗合股) (项目合股人)
中国注册管帐师:周春利
中国?北京 2018年2月26日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人平易近币元
1、归并资产负债表
编制单位:广西河池化工股份有限公司
2017 年12月 31日
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
泉币资金 194,391,639.37 144,570,956.43
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产 39,571,420.00
衍生金融资产
应收单子 100,000.00 590,000.00
应收账款 8,661,528.98 7,517,907.22
预付款项 4,324,215.85 17,038,696.09
应收保费
应收分保账款
应收分保合同预备金
应收利钱
应收股利
其他应收款 779,519.29 12,094,623.39
买入返售金融资产
存货 33,475,391.55 30,521,028.66
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,679,618.00 10,568,038.54
流动资产合计 294,983,333.04 222,901,250.33 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
59
非流动资产:
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
经久应收款
经久股权投资
投资性房地产
固定资产 510,197,630.73 555,755,447.78
在建工程 10,649,222.74 3,277,260.90
工程物质
固定资产清理
临盆性生物质产
油气资产
无形资产
开辟支出
商誉
经久待摊费用 2,036,574.94 2,697,554.74
递延所得税资产 11,355.16
其他非流动资产 544,776.79
非流动资产合计 522,894,783.57 562,275,040.21
资产总计 817,878,116.61 785,176,290.54
流动负债:
短期借钱 174,000,000.00
向中心银行借钱
接收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
敷衍单子 9,629,073.26 249,960,000.00
敷衍账款 21,059,067.65 162,519,005.02
预收款项 13,475,943.63 61,325,613.57
卖出回购金融资产款
敷衍手续费及佣金
敷衍职工薪酬 3,982,648.65 6,017,036.12
应交税费 139,453.54 243,626.29
敷衍利钱 277,648.71
敷衍股利 60,662.40 60,662.40
其他敷衍款 741,883,738.17 202,237,630.29
敷衍分保账款
保险合同预备金
代理生意证券款
代理承销证券款
持有待售的负债 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
60
一年内到期的非流动负债 14,940,361.75
其他流动负债 796,642.86 617,000.00
流动负债合计 791,027,230.16 872,198,584.15
非流动负债:
经久借钱
敷衍债券
个中:优先股
永续债
经久敷衍款
经久敷衍职工薪酬
专项敷衍款
估计负债 224,891.76
递延收益 3,374,744.03 1,851,000.00
递延所得税负债 174,702.50
其他非流动负债
非流动负债合计 3,549,446.53 2,075,891.76
负债合计 794,576,676.69 874,274,475.91
所有者权益:
股本 294,059,437.00 294,059,437.00
其他权益对象
个中:优先股
永续债
本钱公积 124,568,230.39 44,568,230.39
减:库存股
其他综合收益
专项贮备 4,696,938.63 1,759,724.26
红利公积 35,087,755.07 35,087,755.07
一般风险预备
未分派利润 -435,110,921.17 -464,573,332.09
归属于母公司所有者权益合计 23,301,439.92 -89,098,185.37
少数股东权益
所有者权益合计 23,301,439.92 -89,098,185.37
负债和所有者权益总计 817,878,116.61 785,176,290.54
法定代表人:施伟光 主管管帐工作负责人:莫理兵 管帐机构负责人:戴栗峰
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 期末余额 期初余额
流动资产:
泉币资金 189,721,015.87 141,320,551.21
以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产 39,571,420.00 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
61
衍生金融资产
应收单子 100,000.00 590,000.00
应收账款 4,219,764.79 7,517,907.22
预付款项 2,004,086.86 3,926,476.09
应收利钱
应收股利
其他应收款 724,640.57 11,832,307.52
存货 27,634,927.56 30,521,028.66
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,662,191.92 10,524,448.80
流动资产合计 275,638,047.57 206,232,719.50
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
经久应收款
经久股权投资 5,000,000.00
投资性房地产
固定资产 510,197,630.73 555,755,447.78
在建工程 3,020,850.64 3,020,850.64
工程物质
固定资产清理
临盆性生物质产
油气资产
无形资产
开辟支出
商誉
经久待摊费用 2,036,574.94 2,697,554.74
递延所得税资产
其他非流动资产 544,776.79
非流动资产合计 520,255,056.31 562,018,629.95
资产总计 795,893,103.88 768,251,349.45
流动负债:
短期借钱 174,000,000.00
以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
敷衍单子 9,629,073.26 249,960,000.00
敷衍账款 20,391,404.99 162,519,005.02
预收款项 11,669,075.22 48,896,913.57
敷衍职工薪酬 3,904,246.95 6,017,036.12
应交税费 40,349.24 243,176.29
敷衍利钱 277,648.71
敷衍股利 60,662.40 60,662.40 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
62
其他敷衍款 725,748,790.34 197,685,451.12
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 14,940,361.75
其他流动负债 796,642.86 617,000.00
流动负债合计 772,240,245.26 855,217,254.98
非流动负债:
经久借钱
敷衍债券
个中:优先股
永续债
经久敷衍款
经久敷衍职工薪酬
专项敷衍款
估计负债 224,891.76
递延收益 3,374,744.03 1,851,000.00
递延所得税负债 174,702.50
其他非流动负债
非流动负债合计 3,549,446.53 2,075,891.76
负债合计 775,789,691.79 857,293,146.74
所有者权益:
股本 294,059,437.00 294,059,437.00
其他权益对象
个中:优先股
永续债
本钱公积 124,568,230.39 44,568,230.39
减:库存股
其他综合收益
专项贮备 4,696,938.63 1,759,724.26
红利公积 35,087,755.07 35,087,755.07
未分派利润 -438,308,949.00 -464,516,944.01
所有者权益合计 20,103,412.09 -89,041,797.29
负债和所有者权益总计 795,893,103.88 768,251,349.45
3、归并利润表
单位:元
项目 本期产生额 上期产生额
一、营业总收入 220,881,635.31 398,327,702.48
个中:营业收入 220,881,635.31 398,327,702.48
利钱收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 325,735,216.25 586,848,922.50 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
63
个中:营业成本 225,164,890.59 457,821,030.50
利钱支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同预备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 727,888.49 451,904.08
发卖费用 4,585,282.46 6,637,722.33
治理费用 57,896,032.76 74,931,520.73
财务费用 25,600,507.15 38,333,346.98
资产减值损掉 11,760,614.80 8,673,397.88
加:公允价值更改收益(损掉以“-”号填列) 698,810.00
投资收益(损掉以“-”号填列) 12,449,253.13 51,902,265.34
个中:春联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益(损掉以“-”号填列)
资产处理收益(损掉以“-”号填列) 20,116.04
其他收益 51,640,156.11
三、营业利润(吃亏以“-”号填列) -40,065,361.70 -136,598,838.64
加:营业外收入 71,688,991.39 2,017,331.02
减:营业外支出 847,661.81 7,179,137.15
四、利润总额(吃亏总额以“-”号填列) 30,775,967.88 -141,760,644.77
减:所得税费用 1,313,556.96
五、净利润(净吃亏以“-”号填列) 29,462,410.92 -141,760,644.77
(一)持续经营净利润(净吃亏以“-”号填列) 29,462,410.92 -141,760,644.77
(二)终止经营净利润(净吃亏以“-”号填列)
归属于母公司所有者的净利润 29,462,410.92 -141,760,644.77
少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额 -56,930,138.45
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -56,930,138.45
(一)今后不克不及重分类进损益的其他综合收益
1.从新计量设定受益筹划净负债或净资产的更改
2.权益法下在被投资单位不克不及重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额

(二)今后将重分类进损益的其他综合收益 -56,930,138.45
1.权益法下在被投资单位今后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值更改损益 -56,930,138.45
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
64
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 29,462,410.92 -198,690,783.22
归属于母公司所有者的综合收益总额 29,462,410.92 -198,690,783.22
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
(一)根本每股收益 0.1002 -0.4821
(二)稀释每股收益 0.1002 -0.4821
本期产生同一控制下企业归并的,被归并方在归并前实现的净利润为:元,上期被归并方实现的净利润为:元。
法定代表人:施伟光 主管管帐工作负责人:莫理兵 管帐机构负责人:戴栗峰
4、母公司利润表
单位:元
项目 本期产生额 上期产生额
一、营业收入 91,402,814.93 398,327,702.48
减:营业成本 103,292,124.10 457,821,030.50
税金及附加 436,647.71 451,349.08
发卖费用 2,572,819.64 6,630,302.33
治理费用 57,764,561.56 74,886,795.73
财务费用 24,865,046.63 38,332,795.98
资产减值损掉 11,718,331.24 8,670,260.80
加:公允价值更改收益(损掉以“-”号填列) 698,810.00
投资收益(损掉以“-”号填列) 12,449,253.13 51,902,265.34
个中:春联营企业和合营企业的投资收益
资产处理收益(损掉以“-”号填列) 20,116.04
其他收益 51,640,156.11
二、营业利润(吃亏以“-”号填列) -44,458,496.71 -136,542,450.56
加:营业外收入 71,688,855.94 2,017,331.02
减:营业外支出 847,661.72 7,179,137.15
三、利润总额(吃亏总额以“-”号填列) 26,382,697.51 -141,704,256.69
减:所得税费用 174,702.50
四、净利润(净吃亏以“-”号填列) 26,207,995.01 -141,704,256.69
(一)持续经营净利润(净吃亏以“-”号填列) 26,207,995.01 -141,704,256.69
(二)终止经营净利润(净吃亏以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额 -56,930,138.45
(一)今后不克不及重分类进损益的其他综合收益
1.从新计量设定受益筹划净负债或净资产的更改
2.权益法下在被投资单位不克不及重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额

(二)今后将重分类进损益的其他综合收益 -56,930,138.45
1.权益法下在被投资单位今后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值更改损益 -56,930,138.45 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
65
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 26,207,995.01 -198,634,395.14
七、每股收益:
(一)根本每股收益 0.0891 -0.4819
(二)稀释每股收益 0.0891 -0.4819
5、归并现金流量表
单位:元
项目 本期产生额 上期产生额
一、经营活动产生的现金流量:
发卖商品、供给劳务收到的现金 209,196,863.20 631,293,618.35
客户存款和同业存放款项净增长额
向中心银行借钱净增长额
向其他金融机构拆入资金净增长额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险营业现金净额
保户储金及投资款净增长额
处理以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产净增长额
收取利钱、手续费及佣金的现金
拆入资金净增长额
回购营业资金净增长额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 60,275,992.36 11,441,367.37
经营活动现金流入小计 269,472,855.56 642,734,985.72
购买商品、接收劳务付出的现金 541,366,287.66 456,329,199.64
客户贷款及垫款净增长额
存放中心银行和同业款项净增长额
付出原保险合同赔付款项的现金
付出利钱、手续费及佣金的现金
付出保单红利的现金
付出给职工以及为职工付出的现金 39,688,357.80 57,941,673.31
付出的各项税费 2,690,597.83 3,607,044.03
付出其他与经营活动有关的现金 18,731,164.52 17,764,818.52
经营活动现金流出小计 602,476,407.81 535,642,735.50
经营活动产生的现金流量净额 -333,003,552.25 107,092,250.22
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 107,424,800.00 68,288,262.62
取得投资收益收到的现金 13,196,208.32
处理固定资产、无形资产和其他经久资产收回的现金净额 55,997.25 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
66
处理子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 120,621,008.32 68,344,259.87
购建固定资产、无形资产和其他经久资产付出的现金 11,725,715.06 26,629,506.93
投资付出的现金 146,297,410.00
质押贷款净增长额
取得子公司及其他营业单位付出的现金净额
付出其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 158,023,125.06 26,629,506.93
投资活动产生的现金流量净额 -37,402,116.74 41,714,752.94
三、筹资活动产生的现金流量:
接收投资收到的现金 80,000,000.00
个中:子公司接收少数股东投资收到的现金
取得借钱收到的现金 30,000,000.00 504,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,321,080,284.37 441,890,888.50
筹资活动现金流入小计 1,431,080,284.37 945,890,888.50
了偿债务付出的现金 254,000,000.00 844,200,000.00
分派股利、利润或偿付利钱付出的现金 10,295,264.65 38,293,651.56
个中:子公司付出给少数股东的股利、利润
付出其他与筹资活动有关的现金 616,094,629.55 240,646,216.16
筹资活动现金流出小计 880,389,894.20 1,123,139,867.72
筹资活动产生的现金流量净额 550,690,390.17 -177,248,979.22
四、汇率更改对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增长额 180,284,721.18 -28,441,976.06
加:期初现金及现金等价物余额 4,477,844.93 32,919,820.99
六、期末现金及现金等价物余额 184,762,566.11 4,477,844.93
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 本期产生额 上期产生额
一、经营活动产生的现金流量:
发卖商品、供给劳务收到的现金 70,088,439.49 618,868,055.43
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 59,991,223.63 11,884,771.70
经营活动现金流入小计 130,079,663.12 630,752,827.13
购买商品、接收劳务付出的现金 398,443,123.19 443,216,979.64
付出给职工以及为职工付出的现金 38,956,570.22 57,941,673.31
付出的各项税费 417,251.35 3,606,939.03
付出其他与经营活动有关的现金 19,056,356.02 17,402,404.58
经营活动现金流出小计 456,873,300.78 522,167,996.56
经营活动产生的现金流量净额 -326,793,637.66 108,584,830.57 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
67
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金 107,424,800.00 68,288,262.62
取得投资收益收到的现金 13,196,208.32
处理固定资产、无形资产和其他经久资产收回的现金净额 55,997.25
处理子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 120,621,008.32 68,344,259.87
购建固定资产、无形资产和其他经久资产付出的现金 4,339,189.62 26,373,096.67
投资付出的现金 151,297,410.00
取得子公司及其他营业单位付出的现金净额
付出其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 155,636,599.62 26,373,096.67
投资活动产生的现金流量净额 -35,015,591.30 41,971,163.20
三、筹资活动产生的现金流量:
接收投资收到的现金 80,000,000.00
取得借钱收到的现金 30,000,000.00 504,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,283,153,284.37 436,890,888.50
筹资活动现金流入小计 1,393,153,284.37 940,890,888.50
了偿债务付出的现金 254,000,000.00 844,200,000.00
分派股利、利润或偿付利钱付出的现金 10,295,264.65 38,293,047.39
付出其他与筹资活动有关的现金 588,184,287.86 240,646,216.16
筹资活动现金流出小计 852,479,552.51 1,123,139,263.55
筹资活动产生的现金流量净额 540,673,731.86 -182,248,375.05
四、汇率更改对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增长额 178,864,502.90 -31,692,381.28
加:期初现金及现金等价物余额 1,227,439.71 32,919,820.99
六、期末现金及现金等价物余额 180,091,942.61 1,227,439.71
7、归并所有者权益更改表
本期金额
单位:元
项目
本期
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有者权益合

股本
其他权益对象
本钱公积
减:库
存股
其他综
合收益
专项贮备 红利公积
一般
风险
预备
未分派利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 1,759,724.26 35,087,755.07 -464,573,332.09 -89,098,185.37
加:管帐政策变革
前期缺点更正
同一控制下企
业归并

其他
二、本年期初余额 294,059,437.00 44,568,230.39 1,759,724.26 35,087,755.07 -464,573,332.09 -89,098,185.37
三、本期增减更改金额
(削减以“-”号填列)
80,000,000.00 2,937,214.37 29,462,410.92 112,399,625.29 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
68
(一)综合收益总额 29,462,410.92 29,462,410.92
(二)所有者投入和减
少本钱
80,000,000.00 80,000,000.00
1.股东投入的通俗股
2.其他权益对象持有者
投入本钱

3.股份付出计入所有者
权益的金额

4.其他 80,000,000.00 80,000,000.00
(三)利润分派
1.提取红利公积
2.提取一般风险预备
3.对所有者(或股东)
的分派

4.其他
(四)所有者权益内部
结转

1.本钱公积转增本钱
(或股本)

2.红利公积转增本钱
(或股本)

3.红利公积弥补吃亏
4.其他
(五)专项贮备 2,937,214.37 2,937,214.37
1.本期提取 3,691,638.51 3,691,638.51
2.本期应用 -754,424.14 -754,424.14
(六)其他
四、本期期末余额 294,059,437.00 124,568,230.39 4,696,938.63 35,087,755.07 -435,110,921.17 23,301,439.92
上期金额
单位:元
项目
上期
归属于母公司所有者权益
少数
股东
权益
所有者权益合

股本
其他权益对象
本钱公积
减:库
存股
其他综合收益 专项贮备 红利公积
一般
风险
预备
未分派利润
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 56,930,138.45 398,157.08 35,087,755.07 -322,812,687.32 108,231,030.67
加:管帐政策变革
前期缺点更正
同一控制下企
业归并

其他
二、本年期初余额 294,059,437.00 44,568,230.39 56,930,138.45 398,157.08 35,087,755.07 -322,812,687.32 108,231,030.67
三、本期增减更改金额
(削减以“-”号填列)
-56,930,138.45 1,361,567.18 -141,760,644.77 -197,329,216.04
(一)综合收益总额 -56,930,138.45 -141,760,644.77 -198,690,783.22
(二)所有者投入和减
少本钱

1.股东投入的通俗股
2.其他权益对象持有者
投入本钱

3.股份付出计入所有者
权益的金额

4.其他
(三)利润分派
1.提取红利公积
2.提取一般风险预备
3.对所有者(或股东)
的分派
广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
69
4.其他
(四)所有者权益内部
结转

1.本钱公积转增本钱
(或股本)

2.红利公积转增本钱
(或股本)

3.红利公积弥补吃亏
4.其他
(五)专项贮备 1,361,567.18 1,361,567.18
1.本期提取 4,814,491.07 4,814,491.07
2.本期应用 -3,452,923.89 -3,452,923.89
(六)其他
四、本期期末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 1,759,724.26 35,087,755.07 -464,573,332.09 -89,098,185.37
8、母公司所有者权益更改表
本期金额
单位:元
项目
本期
股本
其他权益对象
本钱公积
减:库
存股
其他综
合收益
专项贮备 红利公积 未分派利润
所有者权益合

优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 1,759,724.26 35,087,755.07 -464,516,944.01 -89,041,797.29
加:管帐政策变革
前期缺点更正
其他
二、本年期初余额 294,059,437.00 44,568,230.39 1,759,724.26 35,087,755.07 -464,516,944.01 -89,041,797.29
三、本期增减更改金额(削减以“-”
号填列)
80,000,000.00 2,937,214.37 26,207,995.01 109,145,209.38
(一)综合收益总额 26,207,995.01 26,207,995.01
(二)所有者投入和削减本钱 80,000,000.00 80,000,000.00
1.股东投入的通俗股
2.其他权益对象持有者投入本钱
3.股份付出计入所有者权益的金


4.其他 80,000,000.00 80,000,000.00
(三)利润分派
1.提取红利公积
2.对所有者(或股东)的分派
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.本钱公积转增本钱(或股本)
2.红利公积转增本钱(或股本)
3.红利公积弥补吃亏
4.其他
(五)专项贮备 2,937,214.37 2,937,214.37
1.本期提取 3,691,638.51 3,691,638.51
2.本期应用 -754,424.14 -754,424.14
(六)其他
四、本期期末余额 294,059,437.00 124,568,230.39 4,696,938.63 35,087,755.07 -438,308,949.00 20,103,412.09
上期金额
单位:元
项目
上期
股本 其他权益对象 本钱公积 减:库 其他综合收 专项贮备 红利公积 未分派利润 所有者权益合广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
70
优先股 永续债 其他
存股 益 计
一、上年期末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 56,930,138.45 398,157.08 35,087,755.07 -322,812,687.32 108,231,030.67
加:管帐政策变革
前期缺点更正
其他
二、本年期初余额 294,059,437.00 44,568,230.39 56,930,138.45 398,157.08 35,087,755.07 -322,812,687.32 108,231,030.67
三、本期增减更改金额(削减以
“-”号填列)
-56,930,138.45 1,361,567.18 -141,704,256.69 -197,272,827.96
(一)综合收益总额 -56,930,138.45 -141,704,256.69 -198,634,395.14
(二)所有者投入和削减本钱
1.股东投入的通俗股
2.其他权益对象持有者投入资


3.股份付出计入所有者权益的
金额

4.其他
(三)利润分派
1.提取红利公积
2.对所有者(或股东)的分派
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.本钱公积转增本钱(或股本)
2.红利公积转增本钱(或股本)
3.红利公积弥补吃亏
4.其他
(五)专项贮备 1,361,567.18 1,361,567.18
1.本期提取 4,814,491.07 4,814,491.07
2.本期应用 -3,452,923.89 -3,452,923.89
(六)其他
四、本期期末余额 294,059,437.00 44,568,230.39 1,759,724.26 35,087,755.07 -464,516,944.01 -89,041,797.29
三、公司根本情况
公司名称:广西河池化工股份有限公司
股票代码:000953
公司类型:股份有限公司
法定代表人:施伟光
注册地址:广西河池市六甲镇
同一社会信用代码:914512002008875580
注册本钱:294,059,437.00元
所属行业:化工行业
经营范围:尿素、复合肥、液体二氧化碳、甲酸、硫酸铵、元明粉、草酸、硫磺、合成氨、工业甲醇、液化甲烷的临盆
发卖(涉及危险化学品的应取得临盆许可证后方能临盆);有机-无机复合肥、有机肥料、生物有机肥、复合微生物肥等肥料
的临盆和发卖;经营进料加工和“三来一补”营业;涂装工程,建建筑物防腐化,金属镀层;门路通俗货色运输;食物用塑料包
装临盆(仅限租赁广西河池金塑有限义务公司临盆经营项目)、煤炭购销。(依法须赞成的项目,经相干部分赞成后方可开
展经营活动。)
重要产品:尿素、甲醇
广西河池化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)成立于1993年7月3日,系经广西体改委桂体改股(1993)32号
文赞成,由广西河池化学工业集团公司作为独家提议人,将广西河池氮肥厂整体改组,以定向募集方法募集社会法人股和内
部职工股设立的股份公司,公司总股本为98,514,868股。
经中国证券监督治理委员会赞成,本公司于1999年9月3日向社会公开发行4,500万股人平易近币通俗股股票,向基金配售500万
股。个中:社会大众,股于1999年12月2日上市交易,向基金配售部分于2000年2月14日上市流畅。本次发行后,公司总股本变革
为148,514,868股。
2000年4月26日,经1999年度股东大年夜会审议经由过程,以本钱公积转增股本方法向全部股东每10股转增2股。本次分派后,本公广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
71
司总股本变革为178,217,841股。
2002年5月16日,经2001年度股东大年夜会审议经由过程,向全部股东实施每10股送1股的分派筹划。本次分派后,本公司总股本变
更为196,039,625股。
2003年5月26日,经2002年度股东大年夜会审议经由过程,向全部股东每10股派发明金0.60元(含税),同时以本钱公积转增股本
每10股转增5股。本次分派后,本公司总股本变革为294,059,437股。
本财务报表业经公司董事会于2018年 2月26日赞成报出。
截至2017年12月31日止,本公司2017年度纳入归并范围的子公司共3户,具体如下:
广西河化安装维修有限义务公司
广西河化生物科技有限义务公司
河池化工有限义务公司
本公司本年度归并范围与上年度比拟未产生变更,详见本附注七“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基本
1、编制基本
本公司财务报表以持续经营假设为基本,根据实际产生的交易和事项,按照财务部于2006年2月15日及今后颁布的《企业
管帐准则——根本准则》和各项具体管帐准则、企业管帐准则应用指南、企业管帐准则解释及其他相干规定(以下合称“企业
管帐准则”),以及中国证券监督治理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规矩第15号——财务申报的一般规定》(2014
年修订)的披露规定编制。
根据企业管帐准则的相干规定,本公司管帐核算以权责产生制为基本。除某些金融对象外,本财务报表均以汗青成本为
计量基本。持有待售的非流动资产,按公允价值减去估计费用后的金额,以及相符持有待售前提时的原账面价值,取两者孰
低计价。资产假如产生减值,则按拍照干规定计提响应的减值预备。
2、持续经营
公司自本申报期末至少 12个月内具备持续经营才能,无影响持续经营才能的重大年夜事项。
五、重要管帐政策及管帐估计
公司是否须要遵守特别行业的披露请求

具体管帐政策和管帐估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际临盆经营特点制订的具体管帐政策和管帐估计。
1、遵守企业管帐准则的声明
本财务报表相符企业管帐准则的请求,真实、完全地反应了本公司2017年12月31日的归并及公司财务状况以及2017年度的
归并及公司经营成果和现金流量。
2、管帐时代
本公司管帐年度采取公积年度,即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
72
4、记账本位币
本公司以人平易近币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业归并的管帐处理办法
企业归并,是指将两个或两个以上零丁的企业归并形成一个申报主体的交易或事项。企业归并分为同一控制下企业归并
和非同一控制下企业归并。
(1)同一控制下企业归并
介入归并的企业在归并前后均受同一方或雷同的多方最终控制,且该控制并非临时性的,为同一控制下的企业归并。同
一控制下的企业归并,在归并日取得对其他介入归并企业控制权的一方为归并方,介入归并的其他企业为被归并方。归并日,
是指归并方实际取得对被归并方控制权的日期。
归并方取得的资产和负债均按归并日在被归并方的账面价值计量。归并方取得的净资产账面价值与付出的归并对价账面
价值(或发行股份面值总额)的差额,调剂本钱公积(股本溢价);本钱公积(股本溢价)不足以冲减的,调剂留存收益。
归并方为进行企业归并产生的各项直接费用,于产生时计入当期损益。
(2)非同一控制下企业归并
介入归并的企业在归并前后不受同一方或雷同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业归并。非同一控制下的企业合
并,在购买日取得对其他介入归并企业控制权的一方为购买方,介入归并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业归并,归并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、产生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业归并产生的审计、司法办事、评估咨询等中介费用以及其他治理费用于产生时
计入当期损益。购买方作为归并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入归并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而须要调剂或有对价的,响应调剂归并商誉。购买方产生的归并成本及在归并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。归并成本大年夜于归并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。归并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,起首对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及归并成本的计量进行复核,复核后归并成本仍小于归并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣临时性差别,在购买日因不相符递延所得税资产确认前提而未予确认的,在购买日后12个
月内,如取得新的或进一步的信息注解购买日的相干情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣临时性差别带来的经济利
益可以或许实现的,则确认相干的递延所得税资产,同时削减商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为 当期损益;除上述情况以
外,确认与企业归并相干的递延所得税资产的,计入当期损益。
经由过程多次交易分步实现的非同一控制下企业归并,根据《财务部关于印发企业管帐准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕
19号)和《企业管帐准则第33号——归并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的断定标准,断定该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述 “经久股权投资”进行管帐处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财
务报表和归并财务报表进行相干管帐处理:
在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初
始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处理该项投资时将与其相干的其他综合收益采取与
被购买方直接处理相干资产或负债雷同的基本进行管帐处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方从新计量设定受益筹划
净负债或净资产导致的更改中的响应份额以外,其余转入当期投资收益)。
在归并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行从新计量,公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相干的其他综合收益
应当采取与被购买方直接处理相干资产或负债雷同的基本进行管帐处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方从新计量设
定受益筹划净负债或净资产导致的更改中的响应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6、归并财务报表的编制办法
(1)归并财务报表范围切实其实定原则
归并财务报表的归并范围以控制为基本予以肯定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,经由过程介入被投资方的相干活
动而享有可变回报,并且有才能应用对被投资方的权力影响该回报金额。归并范围包含本公司及全部子公司。子公司,是指
被本公司控制的主体。
一旦相干事实和情况的变更导致上述控制订义涉及的相干要素产生了变更,本公司将进行从新评估。
(2)归并财务报表编制的办法
从取得子公司的净资产和临盆经营决定计划的实际控制权之日起,本公司开端将其纳入归并范围;从损掉实际控制权之日起
停止纳入归并范围。对于处理的子公司,处理日前的经营成果和现金流量已经适本地包含在归并利润表和归并现金流量表中;广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
73
当期处理的子公司,不调剂归并资产负债表的期初数。非同一控制下企业归并增长的子公司,其购买日后的经营成果及现金
流量已经适本地包含在归并利润表和归并现金流量表中,且不调剂归并财务报表的期初数和比较数。同一控制下企业归并增
加的子公司及接收归并下的被归并方,其自归并当期期初至归并日的经营成果和现金流量已经适本地包含在归并利润表和合
并现金流量表中,并且同时调剂归并财务报表的比较数。
在编制归并财务报表时,子公司与本公司采取的管帐政策或管帐时代不一致的,按照本公司的管帐政策和管帐时代对子
公司财务报表进行须要的调剂。对于非同一控制下企业归并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基本对其财务
报表进行调剂。
公司内所有重大年夜往来余额、交易及未实现利润在归并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在归并财务报表
中股东权益及净利润项下零丁列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在归并利润表中净利润项面前目今以“少数股
东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的吃亏跨越了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲削减数股东
权益。
当因处理部分股权投资或其他原因损掉了对原有子公司的控制权时,对于残剩股权,按照其在损掉控制权日的公允价值
进行从新计量。处理股权取得的对价与残剩股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开端持续
计算的净资产的份额之间的差额,计入损掉控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相干的其他综合收益,在损掉控
制权时采取与被购买方直接处理相干资产或负债雷同的基本进行管帐处理(即,除了在该原有子公司从新计量设定受益筹划
净负债或净资产导致的更改以外,其余一并转为当期投资收益)。厥后,对该部分残剩股权按照《企业管帐准则第2号——长
期股权投资》或《企业管帐准则第22号——金融对象确认和计量》等相干规定进行后续计量,详见本附注三、14“经久股权投资”
或本附注三、10“金融对象”。
本公司经由过程多次交易分步处理对子公司股权投资直至损掉控制权的,需区分处理对子公司股权投资直至损掉控制权的各
项交易是否属于一揽子交易。处理对子公司股权投资的各项交易的条目、前提以及经济影响相符以下一种或多种情况,平日
注解应将多次交易事项作为一揽子交易进行管帐处理:①这些交易是同时或者在推敲了彼此影响的情况下订立的;②这些交
易整体才能杀青一项完全的贸易成果;③一项交易的产生取决于其他至少一项交易的产生;④一项交易零丁看是不经济的,
然则和其他交易一并推敲时是经济的。不属于一揽子交易的,对个中的每一项交易视情况分别按照“不损掉控制权的情况下部
分处理对子公司的经久股权投资”(详见本附注三、14、(2)④)和“因处理部分股权投资或其他原因损掉了对原有子公司的
控制权”(详见前段)实用的原则进行管帐处理。处理对子公司股权投资直至损掉控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各
项交易作为一项处理子公司并损掉控制权的交易进行管帐处理;然则,在损掉控制权之前每一次处理价款与处理投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额,在归并财务报表中确认为其他综合收益,在损掉控制权时一并转入损掉控制权当期的损益。
7、合营安排分类及合营经营管帐处理办法
合营安排,是指一项由两个或两个以上的介入方合营控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权力和承担的义务,
将合营安排分为合营经营和合营企业。合营经营,是指本公司享有该安排相干资产且承担该安排相干负债的合营安排。合营
企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权力的合营安排。
本公司对合营企业的投资采取权益法核算,按照本附注三、14(2)②“权益法核算的经久股权投资”中所述的管帐政策处
理。
本公司作为合营方对合营经营,确认本公司零丁持有的资产、零丁所承担的负债,以及按本公司份额确认合营持有的资
产和合营承担的负债;确认出售本公司享有的合营经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认合营经营因出售产出所产
生的收入;确认本公司零丁所产生的费用,以及按本公司份额确认合营经营产生的费用。
当本公司作为合营偏向合营经营投出或出售资产(该资产不构成营业,下同)、或者自合营经营购买资产时,在该等资
产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于合营经营其他介入方的部分。该等资产产生相符《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损掉的,对于由本公司向合营经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该
损掉;对于本公司自合营经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损掉。
8、现金及现金等价物切实其实定标准
本公司现金及现金等价物包含库存现金、可以随时用于付出的存款以及本公司持有的刻日短(一般为从购买日起,三个
月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值更改风险很小的投资。
9、外币营业和外币报表折算
(1)外币交易的折算办法
本公司产生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额,但公司产生的外币兑换营业或涉及
外币兑换的交易事项,按照实际采取的汇率折算为记账本位币金额。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
74
(2)对于外币泉币性项目和外币非泉币性项目标折算办法
资产负债表日,对于外币泉币性项目采取资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建相符资
本化前提的资产相干的外币专门借钱产生的汇兑差额按照借钱费用本钱化的原则处理;以及②可供出售的外币泉币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额更改产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
编制归并财务报表涉及境外经营的,如有本质上构成对境外经营净投资的外币泉币性项目,因汇率更改而产生的汇兑差
额,计入其他综合收益;处理境外经营时,转入处应当期损益。
以汗青成本计量的外币非泉币性项目,仍采取交易产诞辰的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非泉币性项目,采取公允价值肯定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价
值更改(含汇率更改)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
(3)外币财务报表的折算办法
编制归并财务报表涉及境外经营的,如有本质上构成对境外经营净投资的外币泉币性项目,因汇率更改而产生的汇兑差
额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处理境外经营时,计入处应当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下办法折算为人平易近币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采取资产负债表日的即期汇
率折算;股东权益类项目除“未分派利润”项目外,其他项目采取产生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采取交
易产诞辰的即期汇率折算。岁首年代未分派利润为上一年折算后的岁终未分派利润;岁终未分派利润按折算后的利润分派各项目
计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。
处理境外经营并损掉控制权时,将资产负债表中股东权益项面前目今列示的、与该境外经营相干的外币报表折算差额,全部或按
处理该境外经营的比例转入处应当期损益。
岁首年代数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处理本公司在境外经营的全部所有者权益或因处理部分股权投资或其他原因损掉了对境外经营控制权时,将资产负债
表中所有者权益项面前目今列示的、与该境外经营相干的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处应当期损益。
在处理部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不损掉对境外经营控制权时,与该境外经营处理部分
相干的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处理境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,
与该境外经营相干的外币报表折算差额,按处理该境外经营的比例转入处应当期损益。
10、金融对象
在本公司成为金融对象合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产和金融负债,相干的交易费用直接计入损益,对于其他类其余金融资
产和金融负债,相干交易费用计入初始确认金额。
(1)金融资产和金融负债的公允价值肯定办法
公允价值,是指市场介入者在计量日产生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需付出的价格。金
融对象存在活泼市场的,本公司采取活泼市场中的报价肯定其公允价值。活泼市场中的报价是指易于按期从交易所、经纪商、
行业协会、订价办事机构等获得的价格,且代表了在公生平意营业中实际产生的市场交易的价格。金融对象不存在活泼市场的,
本公司采取估值技巧肯定其公允价值。估值技巧包含参考熟悉情况并自愿交易的各方比来进行的市场交易中应用的价格、参
照本质上雷同的其他金融对象当前的公允价值、现金流量折现法和期权订价模型等。
(2)金融资产的分类、确认和计量
以惯例方法生意金融资产,按交易日进行管帐确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其更改
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产
包含交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指知足下列前提之一的金融资产:A.取得该金融资产的目标,主如果为了近期内出售;B.属于进行集
中治理的可辨认金融对象组合的一部分,且有客不雅证据注解本公司近期采取短期获利方法对该组合进行治理; C.属于衍生对象,
然则,被指定且为有效套期对象的衍生对象、属于财务担保合同的衍生对象、与在活泼市场中没有报价且其公允价值不克不及可
靠计量的权益对象投资挂钩并须经由过程交付该权益对象结算的衍生对象除外。
相符下述前提之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产:A.该指定可
以清除或明显削减因为该金融资产的计量基本不合所导致的相干利得或损掉在确认或计量方面不一致的情况; B.本公司风险管
理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产地点的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基本进行
治理、评价并向关键治理人员申报。
以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产采取公允价值进行后续计量,公允价值更改形成的利得或损掉以及与
该等金融资产相干的股利和利钱收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、收受接收金额固定或可肯定,且本公司有明白意图和才能持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采取实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、产生减值或摊销时产生的利得或损掉,计入广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利钱收入或
支出的办法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续时代或实用的更短时代内的将来现金流量,折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所应用的利率。
在计算实际利率时,本公司将在推敲金融资产或金融负债所有合同条目的基本上估计将来现金流量(不推敲将来的信用
损掉),同时还将推敲金融资产或金融负债合同各方之间付出或收取的、属于实际利率构成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
③贷款和应收款项
贷款和应收款项是指在活泼市场中没有报价、收受接收金额固定或可肯定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的
金融资产包含应收单子、应收账款、应收利钱、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采取实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、产生减值或摊销时产生的利得或损掉,计入
当期损益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产包含初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其更改计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务对象投资的期末成本按照其摊余成本法肯定,即初始确认金额扣除已了偿的本金,加上或减去采取实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已产生的减值损掉后的金额。可供出售
权益对象投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采取公允价值进行后续计量,公允价值更改形成的利得或损掉,除减值损掉和外币泉币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。然则,在
活泼市场中没有报价且其公允价值不克不及靠得住计量的权益对象投资,以及与该权益对象挂钩并须经由过程交付该权益对象结算的衍
生金融资产,按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有时代取得的利钱及被投资单位宣布密放的现金股利,计入投资收益。
(3)金融资产减值
除了以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查,有客不雅证据注解金融资产产生减值的,计提减值预备。
本公司对单项金额重大年夜的金融资产零丁进行减值测试;对单项金额不重大年夜的金融资产,零丁进行减值测试或包含在具有
类似信用风险特点的金融资产组合中进行减值测试。零丁测试未产生减值的金融资产(包含单项金额重大年夜和不重大年夜的金融资
产),包含在具有类似信用风险特点的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损掉的金融资产,不包含在具有类
似信用风险特点的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至估计将来现金流量现值,减记金额确认为减值损掉,计入当期损
益。金融资产在确认减值损掉后,如有客不雅证据注解该金融资产价值已恢复,且客不雅上与确认该损掉后产生的事项有关,原
确认的减值损掉予以转回,金融资产转回减值损掉后的账面价值不跨越假定不计提减值预备情况下该金融资产在转回日的摊
余成本。
②可供出售金融资产减值
当综合相干身分断定可供出售权益对象投资公允价值下跌是严重或非临时性下跌时,注解该可供出售权益对象投资产生
减值。
可供出售金融资产产生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值降低形成的累计损掉予以转出并计入当期损益,该
转出的累计损掉为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损掉后的余额。
在确认减值损掉后,期后如有客不雅证据注解该金融资产价值已恢复,且客不雅上与确认该损掉后产生的事项有关,原确认
的减值损掉予以转回,可供出售权益对象投资的减值损掉转回确认为其他综合收益,可供出售债务对象的减值损掉转回计入
当期损益。
在活泼市场中没有报价且其公允价值不克不及靠得住计量的权益对象投资,或与该权益对象挂钩并须经由过程交付该权益对象结算
的衍生金融资产的减值损掉,不予转回。
(4)金融资产转移切实其实认根据和计量办法
知足下列前提之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权力终止;②该金融资产已转移,且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和待遇转移给转入方;③该金融资产已转移,固然企业既没有转移也没有保存金融资产
所有权上几乎所有的风险和待遇,然则放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保存金融资产所有权上几乎所有的风险和待遇,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照持续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并响应确认有关负债。持续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价
值更改使企业面对的风险程度。
金融资产整体转移知足终止确认前提的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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公允价值更改累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移知足终止确认前提的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值更改累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采取附追索权方法出售的金融资产,或将持有的金融资产背书让渡,需肯定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和待遇是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和待遇转移给转入方的,终止确认该金融资产;保存了金
融资产所有权上几乎所有的风险和待遇的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保存金融资产所有权上几乎所有的风
险和待遇的,则持续断定企业是否对该资产保存了控制,并根据前面各段所述的原则进行管帐处理。
(5)金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债,相干的交易费用直接计入当期损益,对于其他金
融负债,相干交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债的前提与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产的前提一致。
以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债采取公允价值进行后续计量,公允价值的更改形成的利得或损掉以及
与该等金融负债相干的股利和利钱支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活泼市场中没有报价、公允价值不克不及靠得住计量的权益对象挂钩并须经由过程交付该权益对象结算的衍生金融负债,按照
成本进行后续计量。其他金融负债采取实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损掉计入当期
损益。
③财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变
动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业管帐准则第13号—或有
事项》肯定的金额和初始确认金额扣除按照《企业管帐准则第14号—收入》的原则肯定的累计摊销额后的余额之中的较高者进
行后续计量。
(6)金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签
订协定,以承担新金融负债方法调换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条目本质上不合的,终止确认现存
金融负债,并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与付出的对价(包含转出的非现金资产或承担的新金融负
债)之间的差额,计入当期损益。
(7)衍生对象及嵌入衍生对象
衍生对象于相干合同签订日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定为套期对象且套期高度有效
的衍生对象,其公允价值更改形成的利得或损掉将根据套期关系的性质按照套期管帐的请求肯定计入损益的时代外,其余衍
生对象的公允价值更改计入当期损益。
对包含嵌入衍生对象的混淆对象,如未指定为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生
对象与该主合同在经济特点及风险方面不存在慎密关系,且与嵌入衍生对象前提雷同,零丁存在的对象相符衍生对象定义的,
嵌入衍生对象从混淆对象平分拆,作为零丁的衍生金融对象处理。假如无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生对象
进行零丁计量,则将混淆对象整体指定为以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产或金融负债。
(8)金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权力,且今朝可履行该种法定权力,同时本公司筹划以净额结算或
同时变现该金融资产和了债该金融负债时,金融资产和金融负债以互相抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融
资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予互相抵销。
(9)权益对象
权益对象是指能证实拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的残剩权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售
或刊出权益对象作为权益的更改处理。本公司不确认权益对象的公允价值更改。与权益性交易相干的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益对象持有方的各类分派(不包含股票股利),削减股东权益。本公司不确认权益对象的公允价值更改额。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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11、应收款项
(1)单项金额重大年夜并零丁计提坏账预备的应收款项
单项金额重大年夜的断定根据或金额标准 单笔金额为200万元以上(含200万元)的应收款项。
单项金额重大年夜并单项计提坏账预备的计提办法
零丁进行减值测试,如有客不雅证据注解其已产生减值,按估计将来现金流
量现值低于其账面价值的差额计提坏账预备,计入当期损益。零丁测试未
产生减值的应收款项,将其归入响应组合计提坏账预备。
(2)按信用风险特点组合计提坏账预备的应收款项
组合名称 坏账预备计提办法
账龄组合 账龄分析法
组合中,采取账龄分析法计提坏账预备的:
√ 实用 □ 不实用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内(含 1 年) 1.00% 1.00%
1-2年 5.00% 5.00%
2-3年 10.00% 10.00%
3年以上 15.00% 15.00%
3-4年 15.00% 15.00%
4-5年 15.00% 15.00%
5年以上 15.00% 15.00%
组合中,采取余额百分比法计提坏账预备的:
□ 实用 √ 不实用
组合中,采取其他办法计提坏账预备的:
□ 实用 √ 不实用
(3)单项金额不重大年夜但零丁计提坏账预备的应收款项
单项计提坏账预备的来由
对于单项金额不重大年夜的应收款项中可收回性与其他各项应收款项存在明显差其余应收款项(例
如,债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和胶葛等),如
果按照与其他应收款项同样的办法计提坏账预备,将无法真实地反应其可收回金额,故零丁进
行计价测试计提坏账预备。
坏账预备的计提办法
零丁进行计价测试计提坏账预备,即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录
等材料对其欠款的可收受接收性进行逐笔具体分析,据以分别肯定针对每一笔此类应收款项的坏账
预备计提比例。
(4)其他
坏账预备的转回:如有客不雅证据注解该应收款项价值已恢复,且客不雅上与确认该损掉后产生的事项有关,原确认的减值损
掉予以转回,计入当期损益。然则,该转回后的账面价值不跨越假定不计提减值预备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
本公司向金融机构以不附追索权方法让渡应收款项的,按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相干税费后的差额
计入当期损益。
一年以上预付款项参照顾收款项坏账预备计提比例计提坏账预备。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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12、存货
公司是否须要遵守特别行业的披露请求

(1)存货的分类
本公司存货分为原材料、在产品、库存商品等。
(2)存货取得和发出的计价办法
存货发出时按先辈先出法计价。
(3)不合类别存货可变现净值切实其实定根据
库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常临盆经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的发卖
费用和相干税费后的金额,肯定其可变现净值;须要经由加工的材料存货,在正常临盆经营过程中,以所临盆的产成品的估
计售价减去至落成时估计将要产生的成本、估计的发卖费用和相干税费后的金额,肯定其可变现净值;为履行发卖合同或者
劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基本计算,若持有存货的数量多于发卖合同订购数量的,超出部分的存
货的可变现净值以一般发卖价格为基本计算。
期末按照单个存货项目计提存货削价预备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货削价预备;与在
同一地区临盆和发卖的产品系列相干、具有雷同或类似最终用处或目标,且难以与其他项目分开计量的存货,则归并计提存
货削价预备。
除有明白证据注解资产负债表日市场价格异常外,存货项目标可变现净值以资产负债表日市场价格为基本肯定。
本期期末存货项目标可变现净值以资产负债表日市场价格为基本肯定。
(4)存货的盘存轨制
采取永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销办法
①低值易耗品采取一次转销法;
②包装物采取一次转销法。
13、持有待售资产
本公司将经由过程出售(包含具有贸易本质的非泉币性资产交换,下同)而非持续应用一项非流动资产或处理组收回其账面
价值,并同时知足以下两个前提的,划分为持有待售类别:(1)某项非流动资产或处理组根据类似交易中出售此类资产或处理
组的惯例,在当前状况下即可急速出售;(2) 本公司已经就出售筹划作出决定且获得肯定的购买承诺,估计出售将在一年内完
成。(有关规定请求相干权力机构或者监管部分赞成后方可出售的,已经获得赞成。)
本公司将专为转售而取得的非流动资产或处理组,在取得日知足“估计出售将在一年内完成”的规定前提,且短期(平日
为3个月)内很可能知足持有待售类其余其他划分前提的,在取得日划分为持有待售类别。
本公司初始计量或在资产负债表日从新计量划分为持有待售的非流动资产和处理组时,其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的,将账面价值减记大公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损掉,计入当期损益,
同时计提持有待售资产减值预备。对于持有待售的处理组确认的资产减值损掉金额,先抵减处理组中商誉的账面价值,再根
据处理组中实用《企业管帐准则第42号——持有待售的非流动资产、处理组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值
所占比重,按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增长的,以前减记的金额予以恢复,并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损掉金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损掉不
转回。持有待售的处理组以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后实用《企业管帐准则第42号——持有待售
的非流动资产、处理组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损掉金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵
减的商誉账面价值,以及实用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损掉不得转回。
持有待售的非流动资产或处理组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处理组中负债的利钱和其他费用持续予
以确认。
非流动资产或处理组因不再知足持有待售类其余划分前提时,本公司不再将其持续划分为持有待售类别或非流动资产从
持有待售的处理组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售
类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调剂后的金额;(2)可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处理组时,本公司将尚未确认的利得或损掉计入当期损益。
14、经久股权投资
本部分所指的经久股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、合营控制或重大年夜影响的经久股权投资。本公司对被投资广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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单位不具有控制、合营控制或重大年夜影响的经久股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其更改计入当期损益的
金融资产核算,其管帐政策详见附注三、10“金融对象”。
合营控制,是指本公司按拍照干商定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相干活动必须经由分享控制权的介入方一
致赞成后才能决定计划。重大年夜影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有介入决定计划的权力,但并不克不及够控制或者与其他
方一路合营控制这些政策的制订。
(1)投资成本切实其实定
对于同一控制下的企业归并取得的经久股权投资,在归并日按照被归并方所有者权益在最终控制方归并财务报表中的账
面价值的份额作为经久股权投资的初始投资成本。经久股权投资初始投资成本与付出的现金、让渡的非现金资产以及所承担
债务账面价值之间的差额,调剂本钱公积;本钱公积不足冲减的,调剂留存收益。以发行权益性证券作为归并对价的,在合
并日按照被归并方所有者权益在最终控制方归并财务报表中的账面价值的份额作为经久股权投资的初始投资成本,按照发行
股份的面值总额作为股本,经久股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调剂本钱公积;本钱公积不足冲
减的,调剂留存收益。经由过程多次交易分步取得同一控制下被归并方的股权,最终形成同一控制下企业归并的,应分别是否属
于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行管帐处理。不属于“一揽子交易”
的,在归并日按照顾享有被归并方所有者权益在最终控制方归并财务报表中的账面价值的份额作为经久股权投资的初始投资
成本,经久股权投资初始投资成本与达到归并前的经久股权投资账面价值加上归并日进一步取得股份新付出对价的账面价值
之和的差额,调剂本钱公积;本钱公积不足冲减的,调剂留存收益。归并日之前持有的股权投资因采取权益法核算或为可供
出售金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行管帐处理。
对于非同一控制下的企业归并取得的经久股权投资,在购买日按照归并成本作为经久股权投资的初始投资成本,归并成
本包含包含购买方付出的资产、产生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。经由过程多次交易分步取得被购买方的
股权,最终形成非同一控制下的企业归并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行管帐处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和,作为改按成本法核算的经久股权投资的初始投资成本。原持有的股权采取权益法核算的,相干其他综合收益暂不进行会
计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允
价值更改转入当期损益。
归并方或购买方为企业归并产生的审计、司法办事、评估咨询等中介费用以及其他相干治理费用,于产生时计入当期损
益。
除企业归并形成的经久股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视经久股权投资取得方法的不合,分
别按照本公司实际付出的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协定商定的价值、非泉币性资产
交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项经久股权投资自身的公允价值等方法肯定。与取得经久股权投资直接相
关的费用、税金及其他须要支出也计入投资成本。对于因追加投资可以或许对被投资单位实施重大年夜影响或实施合营控制但不构成
控制的,经久股权投资成本为按照《企业管帐准则第22号——金融对象确认和计量》肯定的原持有股权投资的公允价值加上新
增投资成本之和。
(2)后续计量及损益确认办法
对被投资单位具有合营控制(构成合营经营者除外)或重大年夜影响的经久股权投资,采取权益法核算。此外,公司财务报
表采取成本法核算可以或许对被投资单位实施控制的经久股权投资。
①成本法核算的经久股权投资
采取成本法核算时,经久股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调剂经久股权投资的成本。除取得投资时实际
付出的价款或者对价中包含的已宣布但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣布密放的现金
股利或利润确认。
②权益法核算的经久股权投资
采取权益法核算时,经久股权投资的初始投资成本大年夜于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调剂
经久股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期
损益,同时调剂经久股权投资的成本。
采取权益法核算时,按照顾享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他
综合收益,同时调剂经久股权投资的账面价值;按照被投资单位宣布分派的利润或现金股利计算应享有的部分,响应削减长
期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分派以外所有者权益的其他更改,调剂经久股权投
资的账面价值并计入本钱公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基本,对被投资单位的净利润进行调剂后确认。被投资单位采取的管帐政策及管帐时代与本公司不一致的,按照本
公司的管帐政策及管帐时代对被投资单位的财务报表进行调剂,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企
业及合营企业之间产生的交易,投出或出售的资产不构成营业的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的
部分予以抵销,在此基本上确认投资损益。但本公司与被投资单位产生的未实现内部交易损掉,属于所让渡资产减值损掉的,
不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成营业的,投资方是以取得经久股权投资但未取得控制权的,以投
出营业的公允价值作为新增经久股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出营业的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成营业的,取得的对价与营业的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联
营企业及合营企业购入的资产构成营业的,按《企业管帐准则第20号——企业归并》的规定进行管帐处理,全额确认与交易相
关的利得或损掉。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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在确认应分担被投资单位产生的净吃亏时,以经久股权投资的账面价值和其他本质上构成对被投资单位净投资的经久权
益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损掉的义务,则按估计承担的义务确认估计负债,计入当期投
资损掉。被投资单位今后时代实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的吃亏分担额后,恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制归并财务报表时,因购买少数股权新增的经久股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或归并
日)开端持续计算的净资产份额之间的差额,调剂本钱公积,本钱公积不足冲减的,调剂留存收益。
④处理经久股权投资
在归并财务报表中,母公司在不损掉控制权的情况下部分处理对子公司的经久股权投资,处理价款与处理经久股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处理对子公司的经久股权投资导致损掉对子公司控制权的,按本
附注三、6、(2)“归并财务报表编制的办法”中所述的相干管帐政策处理。
其他情况下的经久股权投资处理,对于处理的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
采取权益法核算的经久股权投资,处理后的残剩股权仍采取权益法核算的,在处理时将原计入股东权益的其他综合收益
部分按响应的比例采取与被投资单位直接处理相干资产或负债雷同的基本进行管帐处理。因被投资方除净损益、其他综合收
益和利润分派以外的其他所有者权益更改而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
采取成本法核算的经久股权投资,处理后残剩股权仍采取成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采取权益
法核算或金融对象确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采取与被投资单位直接处理相干资产或负债雷同的基本进行
管帐处理,并按比例结转当期损益;因采取权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分派以
外的其他所有者权益更改按比例结转当期损益。
本公司因处理部分股权投资损掉了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处理后的残剩股权可以或许对被投资单
位实施合营控制或施加重大年夜影响的,改按权益法核算,并对该残剩股权视同自取得时即采取权益法核算进行调剂;处理后的
残剩股权不克不及对被投资单位实施合营控制或施加重大年夜影响的,改按金融对象确认和计量准则的有关规定进行管帐处理,其在
损掉控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采取权益法核
算或金融对象确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在损掉对被投资单位控制时采取与被投资单位直接处理相干资产
或负债雷同的基本进行管帐处理,因采取权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分派以外
的其他所有者权益更改在损掉对被投资单位控制时结转入当期损益。个中,处理后的残剩股权采取权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处理后的残剩股权改按金融对象确认和计量准则进行管帐处理的,其他综合收益和其他
所有者权益全部结转。
本公司因处理部分股权投资损掉了对被投资单位的合营控制或重大年夜影响的,处理后的残剩股权改按金融对象确认和计量
准则核算,其在损掉合营控制或重大年夜影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采取权益法核
算而确认的其他综合收益,在终止采取权益法核算时采取与被投资单位直接处理相干资产或负债雷同的基本进行管帐处理,
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分派以外的其他所有者权益更改而确认的所有者权益,在终止采取权益法时全部
转入当期投资收益。
本公司经由过程多次交易分步处理对子公司股权投资直至损掉控制权,假如上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一
项处理子公司股权投资并损掉控制权的交易进行管帐处理,在损掉控制权之前每一次处理价款与所处理的股权对应的经久股
权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到损掉控制权时再一并转入损掉控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销办法
投资性房地产是指为赚取房钱或本钱增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包含已出租的地盘应用权、
持有并预备增值后让渡的地盘应用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采取成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采取与本公司固定资
产雷同的折旧政策,出租用地盘应用权按与无形资产雷同的摊销政策履行。
16、固定资产
(1)确认前提
本公司固定资产是指为临盆商品、供给劳务、出租或经营治理而持有的,应用寿命跨越一个管帐年度的有形资产,与该
固定资产有关的经济好处很可能流入企业,并且该固定资产的成本可以或许靠得住地计量时,固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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(2)折旧办法
类别 折旧办法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-45 5% 2.11-9.50%
通用设备 年限平均法 8-28 5% 3.22-11.28%
专用设备 年限平均法 13-35 5% 2.58-6.94%
运输设备 年限平均法 8-28 5% 3.22-11.28%
融资租入固定资产:专用设备 年限平均法 13-35 5% 2.58-6.94%
每年年度终了,本公司对固定资产的应用寿命、估计净残值和折旧办法进行复核。应用寿命估计数与本来估计数有差别
的,调剂固定资产应用寿命;估计净残值估计数与本来估计数有差别的,调剂估计净残值。
(3)融资租入固定资产的认定根据、计价和折旧办法
公司与租赁方所签订的租赁协定条目中规定了下列前提之一的,确认为融资租入资产:租赁期满后租赁资产的所有权归
属于本公司;公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;租赁期占所租赁资产应用寿命
的大年夜部分;租赁开端日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大年夜的差别。公司在承租开端日,将租赁资产公
允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为经久敷衍款的入账价值,其差
额作为未确认的融资费。
(4) 大年夜补缀费用
本公司对固定资产进行按期检查产生的大年夜补缀费用,有确实证据注解相符固定资产确认前提的部分,计入固定资产成本,
不相符固定资产确认前提的计入当期损益。固定资产在按期大年夜补缀距离时代,照提折旧。
17、在建工程
公司是否须要遵守特别行业的披露请求

在建工程项目按建造该项资产达到预定可应用状况前所产生的须要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可应用状况,但尚未解决落成决算的,自达到预定可应用状况之日起,根据工程预算、造价或者工程实际
成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待解决落成决算后,再按实际成
本调剂本来的暂估价值,但不调剂原已计提的折旧额。
18、借钱费用
(1)借钱费用本钱化切实其实认原则
借钱费用,包含借钱利钱、折价或者溢价的摊销、帮助费用以及因外币借钱而产生的汇兑差额等。
公司产生的借钱费用,可直接归属于相符本钱化前提的资产的购建或者临盆的,予以本钱化,计入相干资产成本;其他
借钱费用,在产生时根据其产生额确认为费用,计入当期损益。
相符本钱化前提的资产,是指须要经由相当长时光的购建或者临盆活动才能达到预定可应用或者可发卖状况的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。借钱费用同时知足下列前提时开端本钱化:资产支出已经产生,资产支出包含为购建或者临盆
相符本钱化前提的资产而以付出现金、转移非现金资产或者承担带息债务情势产生的支出;借钱费用已经产生;为使资产达
到预定可应用或者可发卖状况所须要的购建或者临盆活动已经开端。
(2)借钱费用本钱化时代
本钱化时代,指从借钱费用开端本钱化时点到停止本钱化时点的时代,借钱费用暂停本钱化的时代不包含在内
当购建或者临盆相符本钱化前提的资产达到预定可应用或者可发卖状况时,借钱费用停止本钱化。
当购建或者临盆相符本钱化前提的资产中部分项目分别落成且可零丁应用时,该部分资产借钱费用停止本钱化。
购建或者临盆的资产的各部分分别落成,但必须比及整体落成后才可应用或可对外发卖的,在该资产整体落成时停止借
款费用本钱化。
(3)暂停本钱化时代
相符本钱化前提的资产在购建或临盆过程中产生的非正常中断、且中断时光持续跨越3个月的,则借钱费用暂停本钱化;广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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该项中断如是所购建或临盆的相符本钱化前提的资产达到预定可应用状况或者可发卖状况须要的法度榜样,则借钱费用持续本钱
化。在中断时代产生的借钱费用确认为当期损益,直至资产的购建或者临盆活动从新开端后借钱费用持续本钱化。
(4)借钱费用本钱化率、本钱化金额的计算办法
对于为购建或者临盆相符本钱化前提的资产而借入的专门借钱,以专门借钱当期实际产生的借钱费用,减去尚未动用的
借钱资金存入银行取得的利钱收入或进行临时性投资取得的投资收益后的金额,来肯定借钱费用的本钱化金额。对于为购建
或者临盆相符本钱化前提的资产而占用的一般借钱,根据累计资产支出跨越专门借钱部分的资产支出加权平均数乘以所占用
一般借钱的本钱化率,计算肯定一般借钱应予本钱化的借钱费用金额。本钱化率根据一般借钱加权平均利率计算肯定。
19、无形资产
(1)计价办法、应用寿命、减值测试
A.公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包含购买价款、相干税费以及直接归属于使该项资产达到预定用处所产生的其他支出。购买无形
资产的价款跨越正常信用前提延期付出,本质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基本肯定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基本肯定其入账价值,并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
在非泉币性资产交换具备贸易本质且换入资产或换出资产的公允价值可以或许靠得住计量的前提下,非泉币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基本肯定其入账价值,除非有确实证据注解换入资产的公允价值加倍靠得住;不知足上述前
提的非泉币性资产交换,以换出资产的账面价值和应付出的相干税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
B.后续计量
在取得无形资产时分析断定其应用寿命。对于应用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济好处的刻日内按直线法摊销;
无法预感无形资产为企业带来经济好处刻日的,视为应用寿命不肯定的无形资产,不予摊销。
(2)内部研究开辟支出管帐政策
本公司将内部研究开辟项目标支出,区分为研究阶段支出和开辟阶段支出。
研究阶段的支出,于产生时计入当期损益。
开辟阶段的支出,同时知足下列前提的,才能予以本钱化,即:完成该无形资产以使其可以或许应用或出售在技巧上具有可
行性;具有完成该无形资产并应用或出售的意图;无形资产产生经济好处的方法,包含可以或许证实应用该无形资产临盆的产品
存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部应用的,可以或许证实其有效性;有足够的技巧、财务资本和其他资本支
持,以完成该无形资产的开辟,并有才能应用或出售该无形资产;归属于该无形资产开辟阶段的支出可以或许靠得住地计量。不满
足上述前提的开辟支出计入当期损益。
本公司响应项目在知足上述前提,经由过程技巧可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开辟阶段。
20、经久资产减值
经久股权投资、采取成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、应用寿命有限的无形资产等经久资产,于资
产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试成果注解资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准
备并计入减值损掉。可收回金额为资产的公允价值减去处理费用后的净额与资产估计将来现金流量的现值两者之间的较高者。
资产减值预备按单项资产为基本计算并确认,假如难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组肯定资
产组的可收回金额。资产组是可以或许自力产生现金流入的最小资产组合。
商誉和应用寿命不肯定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业归并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的办法分摊至相干的资产组;
难以分摊至相干的资产组的,将其分摊至相干的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相干的资产组或者资产组组应时,
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相干资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以靠得住计
量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相干资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。。
在对包含商誉的相干资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相干的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相干账面价值比拟较,确认响应的减值损掉。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相干资产组或者资产组组合的账面价值(包含所分摊的商誉
的账面价值部分)与其可收回金额,如相干资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损掉。
上述资产减值损掉一经确认,在今后管帐时代不予转回。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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21、经久待摊费用
本公司产生的经久待摊费用按实际成本计价,并按估计受益刻日平均派销。对不克不及使今后管帐时代受益的经久待摊费
项 目 估计应用寿命 依 据
催化剂 5年 估计可应用年限
22、职工薪酬
(1)短期薪酬的管帐处理办法
本公司在职工为本公司供给办事的管帐时代,将实际产生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相干资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教导经费,在职工为本公司供给办事
的管帐时代,根据规定的计提基本和计提比例计算肯定响应的职工薪酬金额。
职工福利费为非泉币性福利的,如可以或许靠得住计量的,按照公允价值计量。
(2)离职后福利的管帐处理办法
①设定提存筹划
本公司按本地当局的相干规定为职工缴纳根本养老保险和掉业保险,在职工为本公司供给办事的管帐时代,按以本地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相干资产成本。
②设定受益筹划
本公司根据预期累计福利单位法肯定的公式将设定受益筹划产生的福利义务归属于职工供给办事的时代,并计入当期损
益或相干资产成本。
设定受益筹划义务现值减去设定受益筹划资产公允价值所形成的赤字或红利确认为一项设定受益筹划净负债或净资产。
设定受益筹划存在红利的,本公司以设定受益筹划的红利和资产上限两项的孰低者计量设定受益筹划净资产。
所有设定受益筹划义务,包含预期在职工供给办事的年度申报时代停止后的十二个月内付出的义务,根据资产负债表日
与设定受益筹划义务刻日和币种相匹配的国债或活泼市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益筹划产生的办事成本和设定受益筹划净负债或净资产的利钱净额计入当期损益或相干资产成本;从新计量设定
受益筹划净负债或净资产所产生的更改计入其他综合收益,并且在后续管帐时代不转回至损益,在原设定受益筹划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分派利润。
在设定受益筹划结算时,按在结算日肯定的设定受益筹划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损掉。
(3)辞退福利的管帐处理办法
本公司在不克不及单方面撤回因解除劳动关系筹划或裁减建议所供给的辞退福利时,或确认与涉及付出辞退福利的重组相干
的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
23、估计负债
(1)估计负债切实其实认标准。
与诉讼、债务担保、吃亏合同、重组事项等或有事项相干的义务同时知足下列前提时,本公司确认为估计负债:该义
务是本公司承担的现时义务;实施该义务很可能导致经济好处流出本公司;该义务的金额可以或许靠得住地计量。
(2)各类估计负债的计量办法。
本公司估计负债按实施相干现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在肯定最佳估计数时,综合推敲与或有事项有关的风险、不肯定性和泉币时光价值等身分。对于泉币时光价值影
响重大年夜的,经由过程对相干将来现金流出进行折现后肯定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理:
所需支出存在一个持续范围(或区间),且该范围内各类成果产生的可能性雷同的,则最佳估计数按照该范围的中心值
即高低限金额的平均数肯定。
所需支出不存在一个持续范围(或区间),或固然存在一个持续范围但该范围内各类成果产生的可能性不雷同的,如或
有事项涉及单个项目标,则最佳估计数按照最可能产生金额肯定;如或有事项涉及多个项目标,则最佳估计数按各类可能结
果及相干概率计算肯定。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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本公司了债估计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在根本肯定可以或许收到时,作为资产零丁确认,
确认的补偿金额不跨越估计负债的账面价值。
24、收入
公司是否须要遵守特别行业的披露请求

(1)发卖商品收入切实其实认一般原则:①本公司已将商品所有权上的重要风险和待遇转移给购货方;②本公司既没有保存
平日与所有权相接洽的持续治理权,也没有对已售出的商品实施有效控制; ③收入的金额可以或许靠得住地计量;④相干的经济好处
很可能流入本公司;⑤相干的、已产生或将产生的成本可以或许靠得住地计量。
(2)具体原则
同时知足以下前提时确认收入: ①根据与客户签订的发卖协定,完成相干产品临盆后发货,并经客户验收合格;②产
品发卖收入货款金额已肯定,款项已收讫,或估计可以收回;③发卖产品的成本可以或许合理计算。
25、当局补贴
(1)与资产相干的当局补贴断定根据及管帐处理办法
当局补贴是指本公司从当局无偿取得泉币性资产或非泉币性资产,不包含当局以投资者身份并享有响应所有者权益而投
入的本钱。当局补贴分为与资产相干的当局补贴和与收益相干的当局补贴。当局补贴为泉币性资产的,按照收到或应收的金
额计量。当局补贴为非泉币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不克不及靠得住取得的,按照名义金额计量。按照名义金
额计量的当局补贴,直接计入当期损益。
与资产相干的当局补贴,确认为递延收益,在相干资产应用寿命内按照合理、体系的办法分期计入损益,相干资产在使
用寿命停止前被出售、让渡、报废或产生毁损的,将尚未分派的相干递延收益余额转入资产处应当期的损益,已确认的当局
补贴须要退回的,冲减相干递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。
(2)与收益相干的当局补贴断定根据及管帐处理办法
与收益相干的当局补贴,用于补偿企业今后时代的相干成本费用或损掉的,确认为递延收益,并在确认相干成本费用或
损掉的时代,计入当期损益或冲减相干成本;用于补偿企业已产生的相干成本费用或损掉的,直接计入当期损益或冲减相干
成本。
对于同时包含与资产相干部分和与收益相干部分的当局补贴,区分不合部分分别进行管帐处理;难以区分的,整体归类
为与收益相干的当局补贴。
与公司日常活动相干的当局补贴,按照经济营业本质,计入其他收益或冲减相干成本费用。与公司日常活动无关的当局
补贴,计入营业外进出。
企业取得政策性优惠贷款贴息的,应当区分财务将贴息资金拨付给贷款银行和财务将贴息资金直接拨付给企业两种情况,
分别按不合情况进行管帐处理:
财务将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业供给贷款的,以实际收到的借钱金额作为借钱
的入账价值,按照借钱本金和该政策性优惠利率计算相干借钱费用;财务将贴息资金直接拨付给企业,企业应当将对应的贴
息冲减相干借钱费用。
已确认的当局补贴须要退回的,应当在须要退回的当期分情况按照以下规定进行管帐处理:
(1)初始确认时冲减相干资产账面价值的,调剂资产账面价值;
(2)存在相干递延收益的,冲减相干递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;
(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
某些资产、负债项目标账面价值与其计税基本之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税律例定可以肯定其计税
基本的项目标账面价值与计税基本之间的差额产生的临时性差别,采取资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税
负债。
与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业归并、产生时也不影响管帐利润和应纳税所得额(或可抵扣吃亏)的交易中
产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税临时性差别,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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合营企业投资相干的应纳税临时性差别,假如本公司可以或许控制临时性差别转回的时光,并且该临时性差别在可预感的将来很
可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税临时性差别产生的递延所
得税负债。
与既不是企业归并、产生时也不影响管帐利润和应纳税所得额(或可抵扣吃亏)的交易中产生的资产或负债的初始确认
有关的可抵扣临时性差别,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相干的可抵扣暂
时性差别,假如临时性差别在可预感的将来不是很可能转回,或者将来不是很可能获得用来抵扣可抵扣临时性差别的应纳税
所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣临时性差别的应纳税所得
额为限,确认其他可抵扣临时性差别产生的递延所得税资产。
对于可以或许结转今后年度的可抵扣吃亏和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣吃亏和税款抵减的将来应纳税所得额为
限,确认响应的递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税律例定,按照预期收回相干资产或了债相干负债时代的
实用税率计量。
于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,假如将来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延
所得税资产的好处,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
27、 所得税
所得税包含当期所得税和递延所得税。除因为企业归并产生的调剂商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相干
的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。
当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税律例定对本年度税前管帐
利润作响应调剂后得出。
本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基本之间的临时性差别,采取资产负债表债务法确认递延所得
税。
各项应纳税临时性差别均确认相干的递延所得税负债,除非该应纳税临时性差别是在以下交易中产生的:
A、商誉的初始确认,或者具有以下特点的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业归并,并且交易产生
时既不影响管帐利润也不影响应纳税所得额;
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相干的应纳税临时性差别,该临时性差别转回的时光可以或许控制并且该临时
性差别在可预感的将来很可能不会转回。
对于可抵扣临时性差别、可以或许结转今后年度的可抵扣吃亏和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣临时性差别、
可抵扣吃亏和税款抵减的将来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣临时性差别是在以下交易
中产生的:
A、该交易不是企业归并,并且交易产生时既不影响管帐利润也不影响应纳税所得额;
B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相干的可抵扣临时性差别,同时知足下列前提的,确认响应的递延所得税
资产:临时性差别在可预感的将来很可能转回,且将来很可能获得用来抵扣可抵扣临时性差别的应纳税所得额。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或了债该负债时代的实用税率计量,
并反应资产负债表日预期收回资产或了债负债方法的所得税影响。
于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。假如将来时代很可能无法获得足够的应纳税所得额用
以抵扣递延所得税资产的好处,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转
回。
28、租赁
(1)经营租赁的管帐处理办法
①公司租入资产所付出的租赁费,在不扣除免租期的全部租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司付出的与
租赁交易相干的初始直接费用,计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相干的费用时,公司将该部分费用
从房钱总额中扣除,按扣除后的房钱费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的全部租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相干收入。公司支
付的与租赁交易相干的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大年夜的,则予以本钱化,在全部租赁时代内按照与租赁相干收
入确认雷同的基本分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相干的费用时,公司将该部分费用从房钱收入总
额中扣除,按扣除后的房钱费用在租赁期内分派。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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(2)融资租赁的管帐处理办法
①融资租入资产:公司在承租开端日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值,将最低租赁付款额作为经久敷衍款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。公司采取实际利率法对未确认的融资
费用,在资产租赁时代内摊销,计入财务费用。公司产生的初始直接费用,计入租入资产价值。
②融资租出资产:公司在租赁开端日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在
将来收到房钱的各时代内确认为租赁收入。公司产生的与出租交易相干的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,
并削减租赁期内确认的收益金额。
29、 安然临盆费用
本公司根据财务部、安然监察总局《关于印发〈企业安然临盆费用提取和应用治理办法〉的通知》(财企[2012]16号)
的有关规定,以上年度实际营业收入为计提根据,采取超额累退方法按照以下标准平均逐月提取安然临盆费:营业收入不超
过1000万元的,按照4%提取;营业收入跨越1000万元至1亿元的部分,按照2%提取;营业收入跨越1亿元至10亿元的部分,按
照0.5%提取;营业收入跨越10亿元的部分,按照0.2%提取。
安然临盆费用提取时,计入相干产品的成本或当期损益,同时计入“专项贮备”科目。
提取的安然临盆费按规定范围应用时,属于费用性支出的,直接冲减专项贮备;形成固定资产的,经由过程“在建工程”科目
归集所产生的支出,待安然项目落成达到预定可应用状况时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项贮备,
并确认雷同金额的累计折旧。该固定资产在今后时代不再计提折旧。
30、其他重要的管帐政策和管帐估计
终止经营,是指企业知足下列前提之一的、可以或许零丁区分的构成部分,且该构成部分已经处理或划分为持有待售类别:
①该构成部分代表一项自力的重要营业或一个零丁的重要经营地区;
②该构成部分是拟对一项自力的重要营业或一个零丁的重要经营地区进行处理的一项相接洽关系筹划的一部分;
③该构成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的管帐处理办法拜见本附注三、13“持有待售资产”相干描述。
31、重要管帐政策和管帐估计变革
(1)重要管帐政策变革
√ 实用 □ 不实用
管帐政策变革的内容和原因 审批法度榜样 备注
因履行新企业管帐准则导致的管帐政策变革
a. 2017年 4 月28日,财务部宣布了《企业管帐准则第42号——持有待售的非流动资产、处理
组和终止经营》(财会〔2017〕13号),自2017年 5 月28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的
非流动资产、处理组和终止经营,请求采取将来实用法处理。
b. 2017年 5 月10日,财务部宣布了《企业管帐准则第 16 号——当局补贴(2017年修订)》(财
会〔2017〕15 号),自 2017 年6 月12日起施行,对2017 年1 月 1日存在的当局补贴采取将来实用
法处理,对2017年 1 月 1日至本准则施行日之间新增的当局补贴根据本准则进行调剂。
c. 2017 年12月 25日,财务部宣布了《关于修订印发一般企业财务报表格局的通知》(财会〔2017〕
30号),实用于2017年度及今后时代的财务报表的编制。
董事会审批
本公司履行上述三项管帐政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下:
管帐政策变革的根据 受影响的报表项目名称 影响2016年度金额增长+/削减-(元)
财会〔2017〕30号
营业外收入 -20,116.04
营业外支出
资产处理收益 20,116.04 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
87
(2)重要管帐估计变革
□ 实用 √ 不实用
六、税项
1、重要税种及税率
税种 计税根据 税率
增值税
按税律例定计算的发卖货色和应税劳务收入为基本计算销项税额,在
扣除当期许可抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税
6%、11%、13%、17%
城市保护扶植税 按应纳流转税额计缴 1%
企业所得税 按应纳流转税额计缴 25%
教导费附加 按应纳流转税额计缴 3%
处所教导费附加 按应纳流转税额计缴 2%
存在不合企业所得税税率纳税主体的,披露情况解释
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠

3、其他
(1)实用17%增值税税率的产品重要包含商品液氨、甲醇、二氧化碳、液态甲烷、炉灰等;
(2)实用 13%增值税税率的产品重要为尿素、氨水、工业水(根据财税【2017】37号文件规定,自2017年7月1日起,尿
素、氨水、工业水实用增值税税率11%);
(3)实用 11%增值税税率的重要为运输、租赁收入。
(4)实用 6%增值税税率的重要为装卸收入;
七、归并财务报表项目注释
1、泉币资金
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 40,296.73 5,381.38
银行存款 184,693,862.40 4,472,463.55
其他泉币资金 9,657,480.24 140,093,111.50
合计 194,391,639.37 144,570,956.43
其他解释
期末公司不存在典质、质押或冻结的款项;其他泉币资金为银行承兑汇票包管金存款及利钱9,657,480.24元,个中:银行
承兑汇票包管金9,629,073.26 元。泉币资金较期初增长4982万元,增长34.46%,重要系向接洽关系方借钱所致。
2、以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产
单位: 元 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
88
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 39,571,420.00
权益对象投资 39,571,420.00
合计 39,571,420.00
其他解释:
公允价值确认根据为申报期末公司持有股票对应的收盘价格。交易性金融资产较期初增长3957万元,重要系申报期内,
公司开展证券投资营业,期末持有尚未出售的股票所致。
3、应收单子
(1)应收单子分类列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑单子 100,000.00 590,000.00
合计 100,000.00 590,000.00
(2)期末公司已质押的应收单子

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收单子
单位: 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑单子 914,000.00
合计 914,000.00
(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的单子
单位: 元
项目 期末转应收账款金额
其他解释
4、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账预备
账面价值
账面余额 坏账预备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大年夜并零丁计提
坏账预备的应收账款
2,182,246.59 13.90% 2,182,246.59 100.00%
按信用风险特点组合计提
坏账预备的应收账款
8,993,144.93 100.00% 331,615.95 3.69% 8,661,528.98 7,973,527.98 50.78% 455,620.76 5.71% 7,517,907.22
单项金额不重大年夜但零丁计
提坏账预备的应收账款
5,546,377.76 35.32% 5,546,377.76 100.00% 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
89
合计 8,993,144.93 100.00% 331,615.95 3.69% 8,661,528.98 15,702,152.33 100.00% 8,184,245.11 7,517,907.22
期末单项金额重大年夜并单项计提坏账预备的应收账款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:
√ 实用 □ 不实用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账预备 计提比例
1年以内分项
1年以内 5,664,208.08 56,642.09 1.00%
1年以内小计 5,664,208.08 56,642.09 1.00%
1至 2年 2,243,062.02 112,153.10 5.00%
2至 3年 1,209.27 120.93 10.00%
3年以上 1,084,665.56 162,699.83 15.00%
3至 4年 62,902.96 9,435.44 15.00%
4至 5年 1,021,762.60 153,264.39 15.00%
合计 8,993,144.93 331,615.95
肯定该组合根据的解释:
组合中,采取余额百分比法计提坏账预备的应收账款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,采取其他办法计提坏账预备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账预备情况
本期计提坏账预备金额1,578,983.43元;本期收回或转回坏账预备金额0.00元。
个中本期坏账预备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方法
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 9,431,612.59
个中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称
应收账
款性质
核销金额 核销原因 实施的核销法度榜样
款项是否由关
联交易产生
广西河池市乐平易近贸易有限义务公司 货款 2,182,246.59 债权让渡 董事会审批 否
河池化工总厂 货款 1,221,114.11 债权让渡 董事会审批 否
宜州市平易近源化肥有限义务公司 货款 1,157,049.54 债权让渡 董事会审批 否
海南东方海利水产品开辟公司 货款 956,398.00 债权让渡 董事会审批 否
广西河池五丰农资有限义务公司 货款 529,359.00 债权让渡 董事会审批 否
河池市鑫吉商贸有限公司 货款 315,511.80 债权让渡 董事会审批 否
湖南邵阳物质采购站 货款 229,880.00 债权让渡 董事会审批 否
平乐县复肥厂 货款 142,879.83 债权让渡 董事会审批 否 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
90
南宁常超东商贸有限公司(原名南宁东区供销社) 货款 135,683.84 债权让渡 董事会审批 否
河池地区农资公司金城江经营部 货款 130,354.56 债权让渡 董事会审批 否
安阳第二五交化公司 货款 120,740.61 债权让渡 董事会审批 否
河池市液化站 货款 110,812.67 债权让渡 董事会审批 否
昆仑化工厂 货款 109,671.18 债权让渡 董事会审批 否
天津仕名设备机械设备有限公司 货款 109,220.00 债权让渡 董事会审批 否
广西富满地农资连锁配送有限公司 货款 102,272.67 债权让渡 董事会审批 否
合计 -- 7,553,194.40 -- -- --
应收账款核销解释:
为了盘活账面资产, 缩短应收款项回款刻日,及时收受接收流动资金,改良财务状况,申报期内,公司经由过程拍卖的方法让渡部分
应收账款,该部分应收账款账面余额为909.25万元,账面净额为0元,已全额计提坏账预备。
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本申报期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额3,619,224.35元,占应收账款期末余额合计数的比例40.25%,
响应计提的坏账预备期末余额汇总金额49,546.57元。
单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额
的比例(%)
坏账预备期末
余额
广西新世纪农业科技有限公司柳州分公司 997,410.00 1年以内 11.09 9,974.10
何茂森 928,150.00 1年以内 10.32 9,281.50
广西河池市金鸿建筑工程有限义务公司 763,400.83 个中:1年以内429,542.71元;
1-2年333,858.12元
8.49 20,988.33
广西南宁星晶新能源科技有限公司 565,419.52 1年以内 6.29 5,654.20
覃春丽 364,844.00 1年以内 4.06 3,648.44
合计 3,619,224.35 40.25 49,546.57
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且持续涉入形成的资产、负债金额

5、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位: 元
账龄
期末余额 期初余额
金额 比例 金额 比例
1年以内 3,227,317.34 74.63% 15,921,078.43 93.44%
1至 2年 115,502.21 2.67% 17,432.50 0.10%
2至 3年 16,515.00 0.38%
3年以上 964,881.30 22.31% 1,100,185.16 6.46%
合计 4,324,215.85 -- 17,038,696.09 -- 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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账龄跨越1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的解释:
截止到2017年12月31日公司账龄跨越一年的预付款项合计1,275,085.75元,无账龄跨越一年单笔金额重大年夜的预付款项。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 金 额 占预付账款总额的比例%
广西河池海达运输有限公司 非接洽关系方 1,550,672.00 34.44
广西电网有限义务公司河池供电局 非接洽关系方 749,536.15 16.65
河南骏化化肥有限公司 非接洽关系方 564,864.81 12.55
南宁市金仓农资有限公司 非接洽关系方 382,145.00 8.49
广西川岛农资有限公司 非接洽关系方 136,050.00 3.02
合计 3,383,267.96 75.14
其他解释:
6、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账预备
账面价值
账面余额 坏账预备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大年夜并零丁计提坏账准
备的其他应收款
47,748,107.30 67.65% 47,748,107.30 100.00%
按信用风险特点组合计提坏账准
备的其他应收款
813,633.18 59.90% 34,113.89 4.19% 779,519.29 14,074,806.66 19.94% 1,980,183.27 14.07% 12,094,623.39
单项金额不重大年夜但零丁计提坏账
预备的其他应收款
544,776.79 40.10% 544,776.79 100.00% 8,756,770.14 12.41% 8,756,770.14 100.00%
合计 1,358,409.97 100.00% 578,890.68 779,519.29 70,579,684.10 100.00% 58,485,060.71 12,094,623.39
期末单项金额重大年夜并单项计提坏账预备的其他应收款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:
√ 实用 □ 不实用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账预备 计提比例
1年以内分项
1年以内 440,902.14 4,409.02 1.00%
1年以内小计 440,902.14 4,409.02 1.00%
1至 2年 258,047.86 12,902.39 5.00%
2至 3年 8,000.00 800.00 10.00%
3年以上 106,683.18 16,002.48 15.00%
3至 4年 45,075.18 6,761.28 15.00%
4至 5年 61,608.00 9,241.20 15.00%
5年以上 100.00%
合计 813,633.18 34,113.89 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
92
肯定该组合根据的解释:
组合中,采取余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,采取其他办法计提坏账预备的其他应收款:
√ 实用 □ 不实用
单项金额不重大年夜但零丁计提坏账预备的其他应收款
单位名称 其他应收款 坏账预备 计提比例 计提来由
江苏宜兴工业设备安装公司 544,776.79 544,776.79 100% 账龄长且难以收回
(2)本期计提、收回或转回的坏账预备情况
本期计提坏账预备金额556,587.41元;本期收回或转回坏账预备金额1,950,000.00元。
个中本期坏账预备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方法
长城国兴金融租赁有限公司 1,800,000.00 转为付出款
皖江金融租赁有限公司 150,000.00 转为付出款
合计 1,950,000.00 --
注:公司因为融资租赁固定资产,付出给长城国兴金融租赁有限公司和皖江金融租赁有限公司的融资租赁包管金1300万元挂账
其他应收款,并按账龄15%计提坏账预备195万元,本期融资租赁到期,冲减敷衍融资租赁款,是以,将原计提的坏账预备予
以转回。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 56,512,757.44
个中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 实施的核销法度榜样
款项是否由关
联交易产生
海南东方海利水产品开辟公司 往来款 12,396,859.35 债权让渡 董事会审批 否
河南新机股份有限公司 往来款 11,810,000.00 债权让渡 董事会审批 否
海南省昌江南疆生物技巧有限公司 往来款 9,638,909.50 债权让渡 董事会审批 否
海南海利化工股份有限公司 往来款 6,190,000.00 债权让渡 董事会审批 否
海南金螺实业有限公司 往来款 3,000,000.00 债权让渡 董事会审批 否
海南金三元有限公司 往来款 2,400,000.00 债权让渡 董事会审批 否
东方龙洋海洋生物工程有限公司 往来款 2,312,338.45 债权让渡 董事会审批 否
南宁市世威生物工程有限义务公司 往来款 1,982,445.00 债权让渡 董事会审批 否
三亚东旭水产开辟有限公司 往来款 1,653,640.50 债权让渡 董事会审批 否
贵州化肥厂有限公司 往来款 1,000,000.00 债权让渡 董事会审批 否
广西自治区第五建筑公司 往来款 815,898.66 债权让渡 董事会审批 否
合计 -- 53,200,091.46 -- -- --
其他应收款核销解释:
为了盘活账面资产, 缩短应收款项回款刻日,及时收受接收流动资金,改良财务状况,申报期内,公司经由过程拍卖的方法让渡部分
其他应收账款,该部分其他应收账款账面余额为5582.94万元,账面净额为0元,已全额计提坏账预备。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
93
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 758,764.48 55,477,996.14
包管金、备用金 54,868.70 14,001,000.00
工程款 544,776.79 1,100,687.96
合计 1,358,409.97 70,579,684.10
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账预备
期末余额
江苏宜兴工业设备安装公司 工程款 544,776.79 5年以上 40.10% 544,776.79
河池市社会保险事业局 代扣代缴 126,855.62 1年以内 9.34% 1,268.56
柳州市特种设备考验所 往来款 98,851.00
1年以内17,197.00元; 1-2
年81,654.00元。
7.28% 4,254.67
中国石化发卖有限公司广西河池石油分公司 往来款 83,983.46 1年以内 6.18% 839.83
广西丛林国际旅游成长有限公司 往来款 66,000.00 1年以内 4.86% 660.00
合计 -- 920,466.87 -- 67.76% 551,799.85
(6)涉及当局补贴的应收款项

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且持续涉入形成的资产、负债金额

其他解释:
其他应收款较期初削减1131万元,降低93.55%,重要系公司与长城国兴金融租赁有限公司开展的融资租赁营业到期,公司用于
担保的1300万元包管金转为付出最后一期融资租赁款所致。
7、存货
公司是否须要遵守房地产行业的披露请求

(1)存货分类
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 削价预备 账面价值 账面余额 削价预备 账面价值 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
94
原材料 25,020,492.49 1,144,585.53 23,875,906.96 31,663,453.67 1,482,279.46 30,181,174.21
库存商品 12,628,105.38 3,028,620.79 9,599,484.59 339,854.45 339,854.45
合计 37,648,597.87 4,173,206.32 33,475,391.55 32,003,308.12 1,482,279.46 30,521,028.66
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4号—上市公司从事种业、栽种营业》的披露请求

(2)存货削价预备
单位: 元
项目 期初余额
本期增长金额 本期削减金额
期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,482,279.46 1,144,585.53 1,482,279.46 1,144,585.53
库存商品 10,858,098.85 7,829,478.06 3,028,620.79
合计 1,482,279.46 12,002,684.38 9,311,757.52 4,173,206.32
项 目 计提存货削价预备的具体根据 本年转回存货削价预备的原因 本年转销存货削价预备的原因
原材料 可变现净值低于账面成本 临盆领用原材料
库存商品 可变现净值低于账面成本 库存商品价格回升 库存商品对外发卖
解释:本期计提存货削价预备的根据为可变现净值低于账面成本,本期转销存货削价预备的原因为临盆领用原材料和库存商
品对外发卖,本期转回或转销金额占该项存货期末余额的比例为24.73%。
(3)存货期末余额含有借钱费用本钱化金额的解释

(4)期末建造合同形成的已落成未结算资产情况
单位: 元
项目 金额
其他解释:
8、其他流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
预缴所得税 1,442,813.90 1,442,813.90
待抵扣的增值税 12,236,525.89 9,124,946.43
其他预缴税费 278.21 278.21
合计 13,679,618.00 10,568,038.54
其他解释:
其他流动资产较期初增长311万元,增长29.44%,重要系待抵扣的增值税增长所致。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
95
9、可供出售金融资产
(1)可供出售金融资产情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值
可供出售权益对象: 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68
按成本计量的 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68
合计 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68
(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产
单位: 元
被投资单位
账面余额 减值预备
在被投资
单位持股
比例
本期现
金红利
期初
本期
增长
本期
削减
期末 期初
本期
增长
本期
削减
期末
中化化肥原料有
限义务公司
150,000.00 150,000.00 150,000.00 150,000.00 0.99%
新乡中大年夜电子有
限公司
22,990,821.68 22,990,821.68 22,990,821.68 22,990,821.68 37.17%
合计 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68 23,140,821.68 --
(4)申报期内可供出售金融资产减值的更改情况
单位: 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益对象 可供出售债务对象 合计
期初已计提减值余额 23,140,821.68 23,140,821.68
期末已计提减值余额 23,140,821.68 23,140,821.68
(5)可供出售权益对象期末公允价值严重下跌或非临时性下跌但未计提减值预备的相干解释

10、固定资产
(1)固定资产情况
单位: 元
项目 房屋及建筑物 专用设备 融资租入 通用设备 运输设备 合计
一、账面原值:
1.期初余额 233,789,767.21 1,045,004,303.90 117,091,925.16 79,652,703.62 11,100,675.19 1,486,639,375.08
2.本期增长金额 3,194,961.98 118,182,286.10 53,866.70 121,431,114.78 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
96
(1)购买 3,194,961.98 1,090,360.94 53,866.70 4,339,189.62
(2)在建工程转入
(3)企业归并增长
(4)融资租入专用设备转入 117,091,925.16 117,091,925.16
3.本期削减金额 5,745,442.45 117,091,925.16 5,676,106.51 1,729,343.74 130,242,817.86
(1)处理或报废 5,745,442.45 5,676,106.51 1,729,343.74 13,150,892.70
(2)融资租入专用设备转出 117,091,925.16 117,091,925.16
4.期末余额 236,984,729.19 1,157,441,147.55 74,030,463.81 9,371,331.45 1,477,827,672.00
二、累计折旧
1.期初余额 98,240,177.50 714,713,455.96 54,961,749.95 49,853,498.27 4,232,665.09 922,001,546.77
2.本期增长金额 6,315,308.68 94,088,354.71 1,996,076.24 3,309,929.43 315,377.46 106,025,046.52
(1)计提 6,315,308.68 37,130,528.52 1,996,076.24 3,309,929.43 315,377.46 49,067,220.33
(2)融资租入专用设备转入 56,957,826.19 56,957,826.19
3.本期削减金额 4,439,906.04 56,957,826.19 5,152,776.57 1,381,673.22 67,932,182.02
(1)处理或报废 4,439,906.04 5,152,776.57 1,381,673.22 10,974,355.83
(2)融资租入专用设备转出 56,957,826.19 56,957,826.19
4.期末余额 104,555,486.18 804,362,006.41 48,010,651.13 3,166,267.55 960,094,411.27
三、减值预备
1.期初余额 5,490,429.79 971,190.13 1,040,214.16 1,380,546.45 8,882,380.53
2.本期增长金额
(1)计提
3.本期削减金额 847,557.18 177,957.45 321,235.90 1,346,750.53
(1)处理或报废 847,557.18 177,957.45 321,235.90 1,346,750.53
4.期末余额 5,490,429.79 123,632.95 862,256.71 1,059,310.55 7,535,630.00
四、账面价值
1.期末账面价值 126,938,813.22 352,955,609.97 25,157,555.97 5,145,651.57 510,197,630.73
2.期初账面价值 130,059,159.92 329,319,657.81 62,130,175.21 28,758,991.19 5,487,463.65 555,755,447.78
(2)临时闲置的固定资产情况

(3)经由过程融资租赁租入的固定资产情况

(4)经由过程经营租赁租出的固定资产

(5)未搞妥产权证书的固定资产情况
单位: 元
项目 账面价值 未搞妥产权证书的原因
扩建二尿厂土建 9,230,186.75 地盘权属于广西河池化学工业集团有限公司 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
97
扩建造气厂土建 5,910,071.61 地盘权属于广西河池化学工业集团有限公司
扩建精华精辟厂土建 1,212,522.62 地盘权属于广西河池化学工业集团有限公司
煤球厂项目 6,132,672.03 地盘权属于广西河池化学工业集团有限公司
合成塔项目 12,773,723.80 地盘权属于广西河池化学工业集团有限公司
其他解释
11、在建工程
(1)在建工程情况
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值
合成氨装配产品构造调
整及体系能量优化工程
2,111,744.44 2,111,744.44 2,111,744.44 2,111,744.44
车间技改项目 909,106.20 909,106.20 909,106.20 909,106.20
10万吨复合肥项目 7,628,372.10 7,628,372.10 256,410.26 256,410.26
合计 10,649,222.74 10,649,222.74 3,277,260.90 3,277,260.90
(2)重要在建工程项目本期更改情况
单位: 元
项目名称 预算数 期初余额
本期增长金

本期转入
固定资产
金额
本期其
他削减
金额
期末余额
工程累
计投入
占预算
比例
工程
进度
利钱资
本化累
计金额
个中:本
期利钱资
本化金额
本期利
息本钱
化率
资金
来源
车间技改项目 19,000,000.00 909,106.20 909,106.20 98.00% 95% 其他
合成氨装配产品结
构调剂及体系能量
优化工程
560,670,000.00 2,111,744.44 2,111,744.44 0.38% 1.5% 其他
10万吨复合肥项目 14,735,100.00 256,410.26 7,371,961.84 7,628,372.10 51.77% 95% 其他
合计 594,405,100.00 3,277,260.90 7,371,961.84 10,649,222.74 -- -- --
(3)本期计提在建工程减值预备情况
单位: 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他解释
在建工程较期初增长737万元,增长224.94%,重要系新增复合肥工程扶植所致。
12、经久待摊费用
单位: 元
项目 期初余额 本期增长金额 本期摊销金额 其他削减金额 期末余额
催化剂 2,697,554.74 660,979.80 2,036,574.94
合计 2,697,554.74 660,979.80 2,036,574.94
其他解释 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
98
13、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
可抵扣临时性差别 递延所得税资产 可抵扣临时性差别 递延所得税资产
资产减值预备 45,420.64 11,355.16
合计 45,420.64 11,355.16
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位: 元
项目
期末余额 期初余额
应纳税临时性差别 递延所得税负债 应纳税临时性差别 递延所得税负债
以公允价值计量且其更改
计入当期损益的金融资产
698,810.00 174,702.50
合计 698,810.00 174,702.50
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位: 元
项目
递延所得税资产和负债
期末互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期末余额
递延所得税资产和负债
期初互抵金额
抵销后递延所得税资产
或负债期初余额
递延所得税资产 11,355.16
递延所得税负债 174,702.50
(4)未确认递延所得税资产明细
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣临时性差别 12,752,109.55 100,369,855.31
可抵扣吃亏 153,630,893.74 178,851,547.57
合计 166,383,003.29 279,221,402.88
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣吃亏将于以下年度到期
单位: 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2017
2018
2019
2020 31,649,972.32 56,870,626.15
2021 121,980,921.42 121,980,921.42
2022
合计 153,630,893.74 178,851,547.57 -- 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
99
其他解释:
14、其他非流动资产
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
工程款 544,776.79
合计 544,776.79
其他解释:
15、短期借钱
(1)短期借钱分类
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
典质借钱 119,000,000.00
包管借钱 55,000,000.00
合计 174,000,000.00
短期借钱分类的解释:
(2)已过期未了偿的短期借钱情况
本期末已过期未了偿的短期借钱总额为0.00元。
其他解释:
短期借钱较期初削减,系申报期银行贷款到期结算所致。
16、敷衍单子
单位: 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 9,629,073.26 249,960,000.00
合计 9,629,073.26 249,960,000.00
本期末已到期未付出的敷衍单子总额为0.00元。
17、敷衍账款
(1)敷衍账款列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
采购款 18,789,665.08 146,705,178.67
工程款 1,750,345.88 11,488,579.37
劳务费 327,488.35 1,782,081.33
其他 191,568.34 2,543,165.65
合计 21,059,067.65 162,519,005.02 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
100
(2)账龄跨越 1 年的重要敷衍账款
单位: 元
项目 期末余额 未了偿或结转的原因
四川天一科技股份有限公司 1,923,540.00 尚未结算
北海新力进出口贸易有限公司 1,152,602.32 尚未结算
吉安特德莱自控仪表有限公司 676,372.00 尚未结算
广西建工集团第二安装扶植有限公司 635,562.77 尚未结算
贵州纳雍经济开辟有限公司 499,999.92 尚未结算
湖南四化建高压阀门管件有限公司 426,752.78 尚未结算
郑州锅炉股份有限公司 399,000.00 尚未结算
郑州大年夜城矿冶设备有限公司 324,700.00 尚未结算
江苏世能化工设备有限公司 316,985.00 尚未结算
合计 6,355,514.79 --
其他解释:
敷衍账款较期初削减14146万元,降低87.04%,系增长原材料和工程款结算所致。
18、预收款项
(1)预收款项列示
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
货款 13,475,943.63 61,325,613.57
合计 13,475,943.63 61,325,613.57
(2)账龄跨越 1 年的重要预收款项
单位: 元
项目 期末余额 未了偿或结转的原因
广西河池群山农业临盆材料有限公司 5,729,571.45 尚未结算
广西新世纪农业科技有限公司柳州分公司 1,003,060.00 尚未结算
大年夜化瑶族自治县顺意农资有限义务公司 921,545.79 尚未结算
河池五丰农资公司崇左经营部 525,272.52 尚未结算
合计 8,179,449.76 --
(3)期末建造合同形成的已结算未落成项目情况
单位: 元
项目 金额
其他解释:
预收款项较期初削减4785万元,降低78.03%,重要系尿素发卖量削减致使预收客户货款削减。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
101
19、敷衍职工薪酬
(1)敷衍职工薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额
一、短期薪酬 4,426,004.26 29,904,808.63 30,477,854.56 3,852,958.33
二、离职后福利-设定提存筹划 390,577.60 4,912,731.42 5,303,309.02
三、辞退福利 1,200,454.26 1,492.00 1,072,255.94 129,690.32
合计 6,017,036.12 34,819,032.05 36,853,419.52 3,982,648.65
(2)短期薪酬列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 2,089,425.20 24,798,907.81 25,538,140.87 1,350,192.14
2、职工福利费 29,699.10 29,699.10
3、社会保险费 155,297.65 2,026,887.91 2,181,196.99 988.57
个中:医疗保险费 119,495.65 1,576,384.14 1,694,891.22 988.57
工伤保险费 25,855.45 325,233.10 351,088.55
生育保险费 9,946.55 125,270.67 135,217.22
4、住房公积金 187,072.00 2,208,787.00 2,219,288.00 176,571.00
5、工会经费和职工教导经费 1,994,209.41 840,526.81 509,529.60 2,325,206.62
合计 4,426,004.26 29,904,808.63 30,477,854.56 3,852,958.33
(3)设定提存筹划列示
单位: 元
项目 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额
1、根本养老保险 380,529.94 4,786,011.12 5,166,541.06
2、掉业保险费 10,047.66 126,720.30 136,767.96
合计 390,577.60 4,912,731.42 5,303,309.02
其他解释:
20、应交税费
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
企业所得税 97,582.32
小我所得税 26,943.79 242,952.71
城市保护扶植税 149.24
教导费附加 106.60
印花税 12,160.10 493.30
水利扶植基金 2,511.49 180.28
合计 139,453.54 243,626.29 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
102
其他解释:
21、敷衍利钱
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
短期借钱敷衍利钱 277,648.71
合计 277,648.71
重要的已过期未付出的利钱情况:无
其他解释:
22、敷衍股利
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
通俗股股利 60,662.40 60,662.40
合计 60,662.40 60,662.40
其他解释:
跨越1年未付出的敷衍股利,主如果部分小股东未领取以前年度发放的股利。
23、其他敷衍款
(1)按款项性质列示其他敷衍款
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
亚洲开辟银行借钱本金及利钱 106,209,223.03
接洽关系方借钱本金及利钱 732,429,184.34 23,261,704.16
非接洽关系方借钱本金及利钱 60,387,500.00
工程款及质保金 2,302,089.16 3,373,414.37
包管金 266,331.00 981,733.94
押金 84,275.00 724,005.05
董事会基金 551,771.97 1,265,738.76
往来款 2,560,948.22 281,639.25
其他 3,689,138.48 5,752,671.73
合计 741,883,738.17 202,237,630.29
(2)账龄跨越 1 年的重要其他敷衍款
单位: 元
项目 期末余额 未了偿或结转的原因
昊华化工有限义务公司 1,191,500.00 根据公司付款进度付出
广西河池化学工业集团有限公司 1,098,767.33 根据公司付款进度付出
合计 2,290,267.33 --
其他解释
其他敷衍款较期初增长53964万,增长266.84%,重要系向接洽关系方借钱增长所致。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
103
24、一年内到期的非流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的经久借钱 0.00
一年内到期的经久敷衍款 14,940,361.75
合计 14,940,361.75
其他解释:
一年内到期的非流动负债较期初削减,系融资租赁营业到期结算所致。
25、其他流动负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
递延收益 796,642.86 617,000.00
合计 796,642.86 617,000.00
短期敷衍债券的增减更改:无
其他解释:
26、估计负债
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
未决诉讼 224,891.76
2016年贵州鲁中天照贸易有限公司诉本公司及本公司全资子公
司生意合同胶葛一案预提欠款利钱等费用。 2017 年 3月两边杀青
和解协定,贵州鲁中天照自愿免除欠款利钱等费用。
合计 224,891.76 --
其他解释,包含重要估计负债的相干重要假设、估计解释:
27、递延收益
单位: 元
项目 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额 形成原因
当局补贴 1,851,000.00 2,335,357.14 811,613.11 3,374,744.03
合计 1,851,000.00 2,335,357.14 811,613.11 3,374,744.03 --
涉及当局补贴的项目:
单位: 元
负债项目 期初余额
本期新补充
助金额
本期计入营业
外收入金额
其他更改 期末余额
与资产相干/与收
益相干
十大年夜重点节能工程拨款 621,000.00 207,000.00 414,000.00 与资产相干
2010年重点家当技改项目贴息 690,000.00 230,000.00 460,000.00 与资产相干
2007年企业技巧改革贴息 540,000.00 180,000.00 360,000.00 与资产相干
2016年配电变压器能效晋升财务嘉奖 2,335,357.14 194,613.11 2,140,744.03 与资产相干
合计 1,851,000.00 2,335,357.14 811,613.11 3,374,744.03 --
其他解释: 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
104
28、股本
单位:元
期初余额
本次更改增减(+、—)
期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 294,059,437.00 294,059,437.00
其他解释:
29、本钱公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额
本钱溢价(股本溢价) 43,326,534.80 43,326,534.80
其他本钱公积 1,241,695.59 80,000,000.00 81,241,695.59
合计 44,568,230.39 80,000,000.00 124,568,230.39
其他解释,包含本期增减更改情况、更改原因解释:
其他本钱公积本期增长80,000,000.00元,是公司于2017年12月13日收到接洽关系方银亿集团发来的《关于向广西河池化工股份
有限公司无偿赠与现金的函》,为切实解决公司经营艰苦,进步公司持续经营才能,银亿集团决定向公司无偿赠与现金人平易近
币80,000,000.00元,本次赠与以本钱金的情势投入公司,为无附义务的赠与。该资金于2017年12 月18 日拨付到公司账户。
银亿集团为公司控股股东银亿控股的控股股东,银亿集团经由过程银亿控股间接持有公司股份8700万股,占公司总股本的
29.59%。
30、专项贮备
单位: 元
项目 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额
安然临盆费 1,759,724.26 3,691,638.51 754,424.14 4,696,938.63
合计 1,759,724.26 3,691,638.51 754,424.14 4,696,938.63
其他解释,包含本期增减更改情况、更改原因解释:
专项贮备较期初增长293万元,增长166.91%,重要系申报期停产时光较长,用于安然临盆的费用支出削减所致。
31、红利公积
单位: 元
项目 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额
法定红利公积 35,087,755.07 35,087,755.07
合计 35,087,755.07 35,087,755.07
红利公积解释,包含本期增减更改情况、更改原因解释:
32、未分派利润
单位: 元
项目 本期 上期
调剂前上期末未分派利润 -464,573,332.09
调剂后期初未分派利润 -464,573,332.09
加:本期归属于母公司所有者的净利润 29,462,410.92
期末未分派利润 -435,110,921.17 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
105
调剂期初未分派利润明细:
1)、因为《企业管帐准则》及其相干新规定进行追溯调剂,影响期初未分派利润元。
2)、因为管帐政策变革,影响期初未分派利润元。
3)、因为重大年夜管帐缺点更正,影响期初未分派利润元。
4)、因为同一控制导致的归并范围变革,影响期初未分派利润元。
5)、其他调剂合计影响期初未分派利润元。
33、营业收入和营业成本
单位: 元
项目
本期产生额 上期产生额
收入 成本 收入 成本
主营营业 214,383,593.86 220,613,825.52 329,800,658.18 403,206,305.83
其他营业 6,498,041.45 4,551,065.07 68,527,044.30 54,614,724.67
合计 220,881,635.31 225,164,890.59 398,327,702.48 457,821,030.50
34、税金及附加
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
城市保护扶植税 10,402.22 12.38
教导费附加 46,184.10 61.89
车船应用税 7,720.20 4,104.00
印花税 419,249.52 51,859.67
水利扶植基金 244,332.45 394,628.42
营业税 1,237.72
合计 727,888.49 451,904.08
其他解释:
35、发卖费用
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
装卸费 821,953.52 2,868,183.91
职工薪酬 1,927,605.09 1,542,523.12
营业费 461,917.25 283,024.01
办公费用及其他 119,268.08 279,698.92
运输费 722,569.85 228,150.89
固定资产折旧 205,170.50 236,650.65
仓储费 242,091.45 231,018.36
物料消费 84,706.72 968,472.47
合计 4,585,282.46 6,637,722.33
其他解释:
发卖费用较上年同期削减205.24万元,重要系产品销量削减,对应的发卖费用支出削减所致。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
106
36、治理费用
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
职工薪酬 9,621,630.34 15,126,583.81
情况保护相干支出 1,184,984.81 4,166,625.41
固定资产折旧 1,349,525.30 1,459,091.60
聘请中介机构费 2,989,660.34 1,596,366.51
咨询费 132,924.53 111,226.42
税费 58,560.03
维修费 487,724.41 2,808,921.13
董事会基金 1,418,387.88
营业接待费 280,415.53 725,999.80
办公费 156,317.34 187,091.71
差盘川盘川 629,862.15 422,192.82
停工损掉 37,558,617.29 42,786,669.17
其他 3,504,370.72 4,063,804.44
合计 57,896,032.76 74,931,520.73
其他解释:
治理费用较上年同期削减1703.55万元,重要系职工人数削减,响应职工工资支出削减所致
37、财务费用
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
利钱支出 26,092,592.30 25,036,767.50
减:利钱收入 932,449.36 3,598,904.17
承兑汇票贴息 13,539,490.89
售后回租融资费用 352,007.25 2,843,027.97
手续费 88,356.96 512,964.79
合计 25,600,507.15 38,333,346.98
其他解释:
38、资产减值损掉
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
一、坏账损掉 168,690.26 -2,147,288.86
二、存货削价损掉 11,591,924.54 9,489,469.74
三、可供出售金融资产减值损掉 150,000.00
七、固定资产减值损掉 1,181,217.00
合计 11,760,614.80 8,673,397.88
其他解释: 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
107
39、公允价值更改收益
单位: 元
产生公允价值更改收益的来源 本期产生额 上期产生额
以公允价值计量的且其更改计入当期损益的金融资产 698,810.00
合计 698,810.00
其他解释:
40、投资收益
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
处理以公允价值计量且其更改计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
12,449,253.13
处理可供出售金融资产取得的投资收益 51,902,255.08
收到零碎股处理收益 10.26
合计 12,449,253.13 51,902,265.34
其他解释:
申报期投资收益较上年降低76.01%,重要原因是上年出售所持有的国海证券股票,获得较高收益。
41、资产处理收益
单位: 元
资产处理收益的来源 本期产生额 上期产生额
非流动资产处理利得 20,116.04
个中:固定资产处理利得 20,116.04
42、其他收益
单位: 元
产生其他收益的来源 本期产生额 上期产生额
当局补贴 51,640,156.11
43、营业外收入
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
计入当期非经常性损益的金

当局补贴 1,326,624.46
债务重组利得 65,552,238.81 65,552,238.81
拍卖应收款项所得 6,000,000.00 6,000,000.00
其他 136,752.58 690,706.56 136,752.58
合计 71,688,991.39 2,017,331.02 71,688,991.39
计入当期损益的当局补贴:
单位: 元
补贴项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 是否特别补 本期产生金 上期产生金 与资产相干/广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
108
响昔时盈亏 贴 额 额 与收益相干
其他解释:
44、营业外支出
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
计入当期非经常性损益的金

对外捐赠 10,000.00 16,271.37 10,000.00
非流动资产处理损掉合计 3,232,935.78
罚款、违约金等 7,875.47 7,875.47
无法收回的款项损掉 3,500,000.00
天然灾害变乱赔款 429,930.00
报废毁损损掉 829,786.34 829,786.34
合计 847,661.81 7,179,137.15 847,661.81
其他解释:
45、所得税费用
(1)所得税费用表
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
当期所得税费用 1,150,209.62
递延所得税费用 163,347.34
合计 1,313,556.96
(2)管帐利润与所得税费用调剂过程
单位: 元
项目 本期产生额
利润总额 30,775,967.88
按法定/实用税率计算的所得税费用 7,693,991.97
弗成抵扣的成本、费用和损掉的影响 75,271.55
应用前期未确认递延所得税资产的可抵扣吃亏的影响 6,305,163.46
所得税费用 1,313,556.96
其他解释
46、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
当局补贴 53,343,543.00 310,031.46
利钱收入 932,449.36 3,598,904.17 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
109
往来款 6,000,000.00 7,204,533.95
其他 327,897.79
合计 60,275,992.36 11,441,367.37
收到的其他与经营活动有关的现金解释:
(2)付出的其他与经营活动有关的现金
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
治理费用现金支出 9,295,782.40 11,806,059.59
发卖费用现金支出 2,055,988.91 3,724,652.94
往来款 7,379,393.21 2,234,105.99
合计 18,731,164.52 17,764,818.52
付出的其他与经营活动有关的现金解释:
(3)收到的其他与投资活动有关的现金

(4)付出的其他与投资活动有关的现金

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
单子包管金净额 130,435,631.26 86,890,888.50
接洽关系方借钱 1,190,644,653.11 295,000,000.00
非接洽关系方借钱 60,000,000.00
合计 1,321,080,284.37 441,890,888.50
收到的其他与筹资活动有关的现金解释:
(6)付出的其他与筹资活动有关的现金
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
接洽关系方借钱 531,490,000.00 208,000,000.00
非接洽关系方借钱 60,000,000.00
融资租赁房钱 2,245,467.45 23,297,816.17
接洽关系方借钱利钱 22,359,162.10 9,348,399.99
合计 616,094,629.55 240,646,216.16
付出的其他与筹资活动有关的现金解释: 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
110
47、现金流量表弥补材料
(1)现金流量表弥补材料
单位: 元
弥补材料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --
净利润 29,462,410.92 -141,760,644.77
加:资产减值预备 11,760,614.80 8,673,397.88
固定资产折旧、油气资产折耗、临盆性生物质产折旧 49,067,220.33 50,901,571.36
经久待摊费用摊销 660,979.80 503,078.11
固定资产报废损掉(收益以“-”号填列) 829,786.34 3,212,819.74
公允价值更改损掉(收益以“-”号填列) -698,810.00
财务费用(收益以“-”号填列) 26,444,599.55 41,419,286.36
投资损掉(收益以“-”号填列) -12,449,253.13 -51,902,265.34
递延所得税资产削减(增长以“-”号填列) -11,355.16
递延所得税负债增长(削减以“-”号填列) 174,702.50
存货的削减(增长以“-”号填列) -2,954,362.89 171,746,808.74
经营性应收项目标削减(增长以“-”号填列) 23,232,112.58 99,002,660.74
经营性敷衍项目标增长(削减以“-”号填列) -458,522,197.89 -74,704,462.60
经营活动产生的现金流量净额 -333,003,552.25 107,092,250.22
2.不涉及现金进出的重大年夜投资和筹资活动: -- --
3.现金及现金等价物净更改情况: -- --
现金的期末余额 184,762,566.11 4,477,844.93
减:现金的期初余额 4,477,844.93 32,919,820.99
现金及现金等价物净增长额 180,284,721.18 -28,441,976.06
(2)本期付出的取得子公司的现金净额

(3)本期收到的处理子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成
单位: 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 184,762,566.11 4,477,844.93
个中:库存现金 40,296.73 5,381.38
可随时用于付出的银行存款 184,693,862.40 4,472,463.55
可随时用于付出的其他泉币资金 28,406.98
三、期末现金及现金等价物余额 184,762,566.11 4,477,844.93
其他解释: 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
111
48、所有权或应用权受到限制的资产
单位: 元
项目 期末账面价值 受限原因
泉币资金 9,629,073.26 银行承兑汇票包管金
合计 9,629,073.26 --
其他解释:
49、 当局补贴
(1)本期确认的当局补贴
补贴项目 金额
与资产相干 与收益相干
是否
实际
收到
递延收益
冲减资产
账面价值
递延
收益
其他收益
营业外
收入
冲减成
本费用
广西壮族自治区配电变压器
能效晋升嘉奖
2,515,000.00 2,515,000.00 是
稳岗补贴 228,543.00 228,543.00 是
经营性财务补贴 50,000,000.00 50,000,000.00 是
2015年节能轮回经济和资本节
约重大年夜项目(第一批)
600,000.00 600,000.00 是
合计 53,343,543.00 2,515,000.00 50,828,543.00

(2)计入当期损益的当局补贴情况
补贴项目 与资产/收益相干 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用
广西壮族自治区配电变压器能效晋升嘉奖 与资产相干 194,613.11
稳岗补贴 与收益相干 228,543.00
2010年重点家当技改项目贴息 与资产相干 617,000.00
经营性财务补贴 与收益相干 50,000,000.00
2015年节能轮回经济和资本节约重大年夜项目
(第一批)
与收益相干 600,000.00
合计 —— 51,640,156.11
八、归并范围的变革
本期归并范围未产生变更。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 重要经营地 注册地 营业性质 持股比例 取得方法 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
112
直接 间接
广西河化安装维修有限义务公司 河池 河池
通俗设备制造、加工、补缀、
安装、防腐保温
100.00% 设立
广西河化生物科技有限义务公司 河池 河池
化肥、饲料、化工产品等批
发零售及进出口贸易
100.00% 设立
河池化工有限义务公司 河池 河池 尿素、复合肥的临盆发卖 100.00% 设立
其他解释:
因营业成长须要,本公司的全资子公司河池化工有限义务公司进行法定代表人的变革,全资子公司广西河化安装维修有
限义务公司进行注册本钱的变革,全资子公司广西河化贸易有限义务公司进行公司名称、注册本钱、法定代表人及经营范围
的变革,并在广西河池市工商行政治理局完成了相干工商变革挂号,具体变革情况如下:
①河池化工有限义务公司的工商变革事项
变革项目 变革前 变革后
法定代表人 安楚玉 覃宝明
②广西河化安装维修有限义务公司的工商变革事项
变革项目 变革前 变革后
注册本钱 100万元 1000万元
法定代表人 安楚玉 覃宝明
③广西河化生物科技有限义务公司的工商变革事项
变革项目 变革前 变革后
企业名称 广西河化贸易有限义务公司 广西河化生物科技有限义务公司
注册本钱 100万元 500万元
法定代表人 安楚玉 覃宝明
经营范围 化肥、饲料、化工产品(危险品及易制毒
品除外)、农业机械设备批发零售及进出
口贸易(限从事国度司法律例许可的进出
口营业);煤炭购销;仓储办事(危险品
除外);农业技巧咨询办事、经济信息咨
询。(依法须经赞成的项目,经相干部分
赞成后方可开展经营活动)
有机肥料、生物有机肥、微生物肥料、水
溶肥料、叶面肥的临盆、发卖;化肥、饲
料、化工产品(危险品及易制毒品除外)、
有色金属、农业机械设备批发零售及进出
口贸易(限从事国度司法律例许可的进出
口营业);煤炭购销;仓储办事(危险品
除外);农业技巧办事、农业情况治理、
经济信息咨询;(依法须经赞成的项目,
经相干部分赞成后方可开展经营活动)
(2)重要的非全资子公司
不实用
(3)重要非全资子公司的重要财务信息
不实用
(4)应用企业集团资产和了债企业集团债务的重大年夜限制
不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
113
(5)向纳入归并财务报表范围的构造化主体供给的财务支撑或其他支撑
不实用
2、在子公司的所有者权益份额产生变更且仍控制子公司的交易
不实用
3、在合营安排或联营企业中的权益
不实用
(2)重要合营企业的重要财务信息
不实用
(3)重要联营企业的重要财务信息
不实用
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
不实用
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的才能存在重大年夜限制的解释
不实用
(6)合营企业或联营企业产生的超额吃亏
不实用
(7)与合营企业投资相干的未确认承诺
不实用
(8)与合营企业或联营企业投资相干的或有负债
不实用
4、重要的合营经营
不实用
5、在未纳入归并财务报表范围的构造化主体中的权益
不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
114
6、其他
不实用
十、与金融对象相干的风险

十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位: 元
项目
期末公允价值
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
(一)以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产
39,571,420.00 39,571,420.00
(2)权益对象投资 39,571,420.00 39,571,420.00
持续以公允价值计量的资产
总额
39,571,420.00 39,571,420.00
二、非持续的公允价值计量 -- -- -- --
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价切实其实定根据
项 目 期末公允价值 可不雅察输入值
以公允价值计量且其更改计入当期损益的金融资产 39,571,420.00 本申报期末公司持有股票对应的收盘价
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采取的估值技巧和重要参数的定性及定量信息
不实用
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采取的估值技巧和重要参数的定性及定量信息
不实用
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及弗成不雅察参数敏感性分析
不实用
6、持续的公允价值计量项目,本期内产生各层级之间转换的,转换的原因及肯定转换时点的政策
不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
115
7、本期内产生的估值技巧变革及变革原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
不实用
9、其他
不实用
十二、接洽关系方及接洽关系交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称
注册

营业性质 注册本钱
母公司对本企
业的持股比例
母公司对本企业
的表决权比例
宁波银亿控股有限公司 宁波 金属材料、装潢材料、化工原料 100,000.00万元人平易近币 29.59% 29.59%
本企业的母公司情况的解释
本公司的母公司情况的解释:2016年7月12日,广西河池化学工业集团公司向银亿控股协定让渡所持河池化工8,700万股股
份事项解决完毕过户挂号手续,公司控股股东变革为银亿控股。
本企业最终控制方是熊续强师长教师。
其他解释:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益“。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司产生接洽关系方交易,或前期与本公司产生接洽关系方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
不实用
4、其他接洽关系方情况
其他接洽关系方名称 其他接洽关系方与本企业关系
熊续强 现最终控制人
宁波银亿控股有限公司 同受现最终控制人控制
银亿集团有限公司 同受现最终控制人控制
广西河池化学工业集团有限公司 公司持股5%以上股东
其他解释
5、接洽关系交易情况
(1)购销商品、供给和接收劳务的接洽关系交易
采购商品/接收劳务情况表 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
116
单位: 元
接洽关系方 接洽关系交易内容 本期产生额 获批的交易额度 是否跨越交易额度 上期产生额
广西河池化学工业集团有限公司 购买材料 否 12,128.90
出售商品/供给劳务情况表
单位: 元
接洽关系方 接洽关系交易内容 本期产生额 上期产生额
广西河池化学工业集团有限公司 发卖材料款 44,370.44
广西河池化学工业集团有限公司 水、电费 793,494.67
合计 837,865.11
购销商品、供给和接收劳务的接洽关系交易解释
(2)接洽关系受托治理/承包及委托治理/出包情况
不实用
(3)接洽关系租赁情况
不实用
(4)接洽关系担保情况
不实用
(5)接洽关系方资金拆借
单位: 元
接洽关系方 拆借金额 肇端日 到期日 解释
拆入
银亿集团有限公司 7,000,000.00 2016 年11月 22日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 10,000,000.00 2016 年12月 16日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 2,000,000.00 2017 年01月 17日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 5,000,000.00 2016 年12月 15日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 10,000,000.00 2017 年01月 20日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 18,900,000.00 2017 年01月 22日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 14,100,000.00 2017 年01月 24日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 24,990,000.00 2017 年01月 25日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 5,000,000.00 2017 年02月 17日 2017 年03月 09日 借钱
银亿集团有限公司 3,500,000.00 2017 年02月 20日 2017 年03月 09日 借钱
宁波银亿控股有限公司 6,790,000.00 2017 年03月 09日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 120,000,000.00 2017 年03月 09日 2017 年11月 23日 借钱
宁波银亿控股有限公司 72,000,000.00 2017 年03月 09日 2017 年12月 18日 借钱
宁波银亿控股有限公司 33,950,000.00 2017 年03月 13日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 10,000,000.00 2017 年03月 14日 2017 年09月 28日 借钱
宁波银亿控股有限公司 30,000,000.00 2017 年03月 17日 2017 年09月 28日 借钱
宁波银亿控股有限公司 4,000,000.00 2017 年03月 23日 2017 年12月 18日 借钱 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
117
宁波银亿控股有限公司 9,629,073.26 2017 年03月 27日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 35,000,000.00 2017 年03月 28日 2017 年12月 18日 借钱
宁波银亿控股有限公司 2,500,000.00 2017 年03月 29日 2017 年07月 04日 借钱
宁波银亿控股有限公司 2,500,000.00 2017 年03月 29日 2017 年12月 18日 借钱
宁波银亿控股有限公司 2,500,000.00 2017 年03月 29日 2017 年12月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 4,500,000.00 2017 年03月 29日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 4,945,579.85 2017 年03月 30日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 36,000,000.00 2017 年04月 05日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 25,000,000.00 2017 年04月 07日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 30,000,000.00 2017 年04月 10日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 15,000,000.00 2017 年04月 11日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 80,600,000.00 2017 年04月 12日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 9,000,000.00 2017 年04月 13日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 56,000,000.00 2017 年04月 14日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 10,240,000.00 2017 年04月 25日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 50,000,000.00 2017 年04月 27日 2017 年06月 21日 借钱
宁波银亿控股有限公司 5,000,000.00 2017 年06月 27日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 5,000,000.00 2017 年08月 29日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 20,000,000.00 2017 年09月 18日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 25,000,000.00 2017 年09月 25日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 2,000,000.00 2017 年09月 28日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 40,000,000.00 2017 年10月 09日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 50,000,000.00 2017 年11月 23日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 70,000,000.00 2017 年11月 23日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 6,500,000.00 2017 年12月 04日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 60,000,000.00 2017 年12月 11日 2017 年12月 15日 借钱
宁波银亿控股有限公司 40,000,000.00 2017 年12月 29日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 110,000,000.00 2017 年12月 29日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 20,000,000.00 2017 年12月 31日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 3,000,000.00 2017 年03月 29日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 2,500,000.00 2017 年07月 04日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 2,500,000.00 2017 年09月 28日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 500,000.00 2017 年12月 27日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 10,000,000.00 2017 年02月 22日 2017 年03月 29日 借钱
宁波银亿控股有限公司 20,000,000.00 2017 年02月 23日 2017 年05月 04日 借钱
宁波银亿控股有限公司 5,000,000.00 2017 年02月 23日 2017 年03月 29日 借钱
宁波银亿控股有限公司 5,000,000.00 2017 年02月 23日 2018 年09月 19日 借钱
宁波银亿控股有限公司 7,500,000.00 2017 年03月 01日 2017 年09月 28日 借钱
宁波银亿控股有限公司 2,500,000.00 2017 年03月 01日 2018 年09月 19日 借钱
拆出 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
118
(6)接洽关系方资产让渡、债务重组情况
不实用
(7)关键治理人员待遇
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
关键治理人员待遇 2,229,782.00 1,736,416.00
(8)其他接洽关系交易
公司向接洽关系方借钱,产生的借钱利钱费用情况如下:
接洽关系方名称 接洽关系交易内容 2017年度 2016年度
银亿集团有限公司 利钱支出 561,762.63 70,204.16
宁波银亿控股有限公司 利钱支出 21,810,226. 54
广西河池化学工业集团有限公司 利钱支出 1,293,583.33
合计 22,371,989.17 1,363,787.49
6、接洽关系方应收敷衍款项
(1)应收项目
单位: 元
项目名称 接洽关系方
期末余额 期初余额
账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备
(2)敷衍项目
单位: 元
项目名称 接洽关系方 期末账面余额 期初账面余额
其他敷衍款 银亿集团有限公司 22,070,204.16
其他敷衍款 广西河池化学工业集团有限公司 1,097,953.23 1,098,767.33
其他敷衍款 宁波银亿控股有限公司 731,237,684.34
7、接洽关系方承诺
不实用
十三、股份付出
不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
119
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2017年12月31日,本公司无须要披露的重大年夜承诺事项。
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
诉讼(仲裁)根本情况 涉案金额
(万元)
是否形成
估计负债
诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理成果及影响 诉讼(仲裁)判
决履行情况
贾满根诉东阳市杜宇燃
料有限公司、江西煤业
发卖有限公司及本公司
运输合同胶葛案。
117.44 否 一审已判决,浙江省
东阳市人平易近法院平易近事
判决书(2016)浙0783
平易近初5837号
一审判决江西煤业发卖有限公司付出运输
费及响应利钱,驳回原告对本公司及东阳
市杜宇燃料有限公司的诉讼请求,江西煤
业发卖有限公司不服提出上诉。
二审在审
贾满根诉江西煤业发卖
有限公司、东阳市杜宇
燃料有限公司及本公司
运输合同胶葛案。
129.13 否 一审已判决,浙江省
东阳市人平易近法院平易近事
判决书(2016)浙0783
平易近初5831号
一审判决江西煤业发卖有限公司付出运输
费及响应利钱,驳回原告对本公司及东阳
市杜宇燃料有限公司的诉讼请求,江西煤
业发卖有限公司不服提出上诉。
二审在审
贾满根诉江西煤业发卖
有限公司、东阳市杜宇
燃料有限公司及本公司
运输合同胶葛案。
80.73 否 一审已判决,浙江省
东阳市人平易近法院平易近事
判决书(2016)浙0783
平易近初18127号
浙江省东阳市人平易近法院一审判决本案原告
未能举证证实其真实受让了运费债权,诉
讼请求依法不克不及成立,驳回原告贾满根的
诉讼请求。贾满根不服判决提起上诉。
二审在审
贾满根诉江西煤业发卖
有限公司、东阳市杜宇
燃料有限公司及本公司
运输合同胶葛案。
117.41 否 一审已判决,浙江省
东阳市人平易近法院平易近事
判决书(2016)浙0783
平易近初18128号
浙江省东阳市人平易近法院一审判决本案原告
未能举证证实其真实受让了运费债权,诉
讼请求依法不克不及成立,驳回原告贾满根的
诉讼请求。贾满根不服判决提起上诉。
二审在审
贾满根诉江西煤业发卖
有限公司、东阳市杜宇
燃料有限公司及本公司
运输合同胶葛案。
117.15 否 一审已判决,浙江省
东阳市人平易近法院平易近事
判决书(2016)浙0783
平易近初18129号
浙江省东阳市人平易近法院一审判决本案原告
未能举证证实其真实受让了运费债权,诉
讼请求依法不克不及成立,驳回原告贾满根的
诉讼请求。贾满根不服判决提起上诉。
二审在审
贾满根诉江西煤业发卖
有限公司、东阳市杜宇
燃料有限公司及本公司
运输合同胶葛案。
354.46 否 一审已判决,浙江省
东阳市人平易近法院平易近事
判决书(2016)浙0783
平易近初18181号
浙江省东阳市人平易近法院一审判决本案原告
未能举证证实其真实受让了运费债权,诉
讼请求依法不克不及成立,驳回原告贾满根的
诉讼请求。贾满根不服判决提起上诉。
二审在审
贾满根诉江西煤业发卖
有限公司、东阳市杜宇
燃料有限公司及本公司
运输同胶葛案。
12.6 否 一审已判决,浙江省
东阳市人平易近法院平易近事
判决书(2016)浙0783
平易近初18182号
浙江省东阳市人平易近法院一审判决本案原告
未能举证证实其真实受让了运费债权,诉
讼请求依法不克不及成立,驳回原告贾满根的
诉讼请求。贾满根不服判决提起上诉。
二审在审
(2)公司没有须要披露的重要或有事项,也应予以解释
公司不存在须要披露的重要或有事项。
3、其他
不实用 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
120
十五、资产负债表日后事项
截至本申报赞成报出日止,本公司无需解释的重大年夜资产负债表日后事项。
十六、其他重要事项
1、债务重组
本公司本期债务重组,形成债务重组利得65,552,238.81元,债务重组利得计入本公司营业外收入,具体如下:
(1)本公司于2017年6月30日收到《河池市人平易近当局关于赞成宽贷豁免市财务对广西河池化工股份有限公司享有的部分债权
的函》(河政函[2017]105 号),经河池市当局研究决定:赞成免除河池市财务局对本公司享有的债权本金及利钱共计5000万
元人平易近币。
(2)本公司与遵义市佳合矿业有限公司等164家供给商杀青的付出部分现金了却债务的债务重组协定获得债务宽贷豁免
15,552,238.81元。
2、其他对投资者决定计划有影响的重要交易和事项
1、经营性财务补贴
根据河池市人平易近当局《关于赐与广西河池化工股份有限公司经营性财务补贴资金的通知》(河政函[2017]202号文),河
池市人平易近当局决定赐与本公司 5,000万元的经营性财务补贴,本公司于2017年12 月获得了该项经营性财务补贴。该项当局补
贴为与收益相干的当局补贴,且与本公司日常活动相干,本公司计入其他收益。
2、让渡部分应收款项
为了盘活账面资产, 缩短应收账款回款刻日,及时收受接收流动资金,改良财务状况,本公司拟让渡部分应收款项(应收账
款和其他应收款),该应收款项账面原值为人平易近币 64,921,839.73 元,账面净值为 0。
本公司委托广西中盟拍卖有限公司于 2017年12月22日15:30 时在河池市百旺路金旅大年夜厦 701-2 室拍卖厅举办拍卖会,按
近况公开拍卖本公司持有的 87 户账面原值为人平易近币 64,921,839.73 元的应收款项,拍卖成果以人平易近币 600 万元成交,买受人
为天然人杨科达。同日,本公司收到《拍卖成交确认书》,拍卖成交价款已转入本公司账户。
根据《拍卖成交确认书》商定,该标的为委托人对该标的的权力证实限于拍卖会材料附件列明的企业明细,其效力由买
受人自行断定,并自行承担响应的风险。拍卖会材料标的目次上的标的凭证材料均由委托人供给,仅作参考。拍卖人按该拍
卖标的的近况进行拍卖,买受人根据标的凭证材料对该标的的权力瑕疵问题以及对标的凭证材料信息之外的有关该标的的其
它情况进行查询拜访,自行作出断定并自行承担响应的风险,委托人和拍卖人不承担负何该拍卖标的的瑕疵风险担保义务。买受
人必须严肃谨慎地作出竞买行动,如买受人举牌竞买即表示对该标的的情况有了响应的懂得,拍卖人对该标的存在的瑕疵不
作任何担保。买受人一经应价不得反悔,拍卖成交后买受人不克不及以该债权标的存在瑕疵为由解除拍卖成交关系。
本次拍卖让渡所得计入本公司营业外收入,所获得的资金用于本公司日常经营。该交易不构成接洽关系交易,也不构成《上
市公司重大年夜资产重组治理办法》规定的重大年夜资产重组。
3、公司临盆线泊车情况
因为受化肥市场状况及季候性影响,本公司于2017年6月7日对尿素临盆装配进行泊车。泊车时代,本公司实施了周全的
安然检查和设备维修、保护、保养;同时密切存眷原料和产品价格走势,积极做好复产的各项预备工作。根据今朝化肥市场
状况,为做好2018年春耕化肥临盆供给工作,本公司尿素临盆装配于2017年12月16日起慢慢恢复临盆。
为核实本公司资产情况,期末本公司对资产进行了周全清查,并聘请评估机构对本公司专用设备类资产进行了评估。经
评估,本公司专用设备类资产评估价值为41,550.46万元,较账面价值35,295.56万元,增值6,254.90万元。
4、重大年夜资产重组情况
2017年3月14日,本公司因筹划重大年夜事项宣布了《重大年夜事项停牌通知布告》,本公司股票于3月14日开市起停牌;2017年3月
28日,本公司肯定筹划的重大年夜事项构成重大年夜资产重组,本公司股票持续停牌;2017年4月18日,本公司第八届董事会第十一次
会议审议经由过程了《关于公司本次重大年夜资产出售暨接洽关系交易筹划的议案》等与本次重大年夜资产重组相干的议案,并于4月20日披露
了《广西河池化工股份有限公司重大年夜资产出售暨接洽关系交易申报书(草案)》及相干通知布告,本公司拟将与尿素临盆相干的营业、
资产、负债以及河池化工有限义务公司、广西河化安装维修有限义务公司100%股权以2,771.58万元的价格让渡给河池鑫远投资
有限公司,河池鑫远投资有限公司以现金方法付出让渡价款。2017年4月26日,本公司收到深圳证券交易所《关于对广西河池
化工股份有限公司的重组问询函》(以下简称“问询函”)。本公司在收到《问询函》后,协同交易各方及中介机构对《问询
函》所涉事项进一步落实和答复。因为本公司估计无法在2017年5月8日前完成《问询函》的答复及信息披露工作,推敲到本
次重大年夜资产重组事项的重要性,本公司决定撤消原定于2017年5月8日召开的2017年第二次临时股东大年夜会。2017年7月19日,本
公司召开第八届董事会第十四次会议审议经由过程了《关于终止重大年夜资产重组事项的议案》,赞成本公司终止本次重大年夜资产重组
事项。
2017年8月25日,本公司因筹划重大年夜事项经向深圳证券交易所申请停牌。厥后,经本公司确认,本次停牌重大年夜事项构成广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
121
重大年夜资产重组,本公司股票自2017年9月8日开市起转入重大年夜资产重组法度榜样并持续停牌。本公司本次拟以现金购买姑苏中曼日
化有限公司(以下简称“姑苏中曼”)控股权,同时鑫远投资以现金购买本公司尿素临盆相干的营业、资产及负债以及本公司
全资子公司河池化工有限义务公司、广西河化安装维修有限义务公司100%股权。自进入重大年夜资产重组法度榜样以来,本公司及有
关各方积极推动相干工作。本公司与交易方就本次重组事项进行了积极的筹划及充分的沟通。针对合作前提、交易价格等内
容与重组各方进行了深刻交换、磋商与论证。但经多次沟通与磋商,本公司与拟购买标的资产的交易对方在估值、事迹指标
等核心交易条目上未能杀青一致看法。从保护全部股东及本公司好处的角度出发,经谨慎研究后本公司决定终止筹划本次重
组事项。
5、已完结诉讼情况
(1)2017年1月13日,河池市金城江人平易近法院对贵州鲁中天照贸易有限公司诉本公司及子公司生意合同胶葛案一案作出
判决(【2016】桂1202平易近初2882号),判决本公司付出贵州鲁中天照贸易有限公司货款7,534,650.97元及利钱,并承担诉讼费
32,271.50元;
(2)2017年1月17日,河池市金城江人平易近法院对贵州鲁中天照贸易有限公司诉本公司及子公司生意合同胶葛案一案作出
判决(【2016】桂1202平易近初2690号),判决本公司付出贵州鲁中天照贸易有限公司货款9,410,928.88元及利钱,并承担诉讼费
38,838.50元。
根据本公司与鲁中天照签订的《实施和解协定书》,案件受理费由本公司自行包袱,两案债务本金合计 16,945,579.85 元,
本公司已向其付出完毕所欠货款,并且冲减上期计提的估计负债224,891.76元,两边的债权债务关系终结。
3、其他
本年度本公司实现扭亏为盈,净利润29,462,410.92元,个中:非经常性损益135,629,548.82元,扣除非经常性损益后净利
润为-106,167,137.90元。
十七、母公司财务报表重要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账预备
账面价值
账面余额 坏账预备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大年夜并零丁计提
坏账预备的应收账款
2,182,246.59 13.90% 2,182,246.59 100.00%
按信用风险特点组合计提
坏账预备的应收账款
4,506,514.43 100.00% 286,749.64 6.36% 4,219,764.79 7,973,527.98 50.78% 455,620.76 5.71% 7,517,907.22
单项金额不重大年夜但零丁计
提坏账预备的应收账款
5,546,377.76 35.32% 5,546,377.76 100.00%
合计 4,506,514.43 100.00% 286,749.64 4,219,764.79 15,702,152.33 100.00% 8,184,245.11 7,517,907.22
期末单项金额重大年夜并单项计提坏账预备的应收账款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,按账龄分析法计提坏账预备的应收账款:
√ 实用 □ 不实用
单位: 元
账龄
期末余额
应收账款 坏账预备 计提比例
1年以内分项
1年以内 1,177,577.58 11,775.78 1.00%
1年以内小计 1,177,577.58 11,775.78 1.00%
1至 2年 2,243,062.02 112,153.10 5.00%
2至 3年 1,209.27 120.93 10.00% 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
122
3年以上 1,084,665.56 162,699.83
3至 4年 62,902.96 9,435.44 15.00%
4至 5年 1,021,762.60 153,264.39 15.00%
合计 4,506,514.43 286,749.64
肯定该组合根据的解释:
组合中,采取余额百分比法计提坏账预备的应收账款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,采取其他办法计提坏账预备的应收账款:
(2)本期计提、收回或转回的坏账预备情况
本期计提坏账预备金额1,534,117.12元;本期收回或转回坏账预备金额0 元。
个中本期坏账预备收回或转回金额重要的:
单位: 元
单位名称 收回或转回金额 收回方法
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位: 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 9,431,612.59
个中重要的应收账款核销情况:
单位: 元
单位名称
应收账
款性质
核销金额 核销原因 实施的核销法度榜样
款项是否由关
联交易产生
广西河池市乐平易近贸易有限义务公司 货款 2,182,246.59 债权让渡 董事会审批 否
河池化工总厂 货款 1,221,114.11 债权让渡 董事会审批 否
宜州市平易近源化肥有限义务公司 货款 1,157,049.54 债权让渡 董事会审批 否
海南东方海利水产品开辟公司 货款 956,398.00 债权让渡 董事会审批 否
广西河池五丰农资有限义务公司 货款 529,359.00 债权让渡 董事会审批 否
河池市鑫吉商贸有限公司 货款 315,511.80 债权让渡 董事会审批 否
湖南邵阳物质采购站 货款 229,880.00 债权让渡 董事会审批 否
平乐县复肥厂 货款 142,879.83 债权让渡 董事会审批 否
南宁常超东商贸有限公司(原名南宁东区供销社) 货款 135,683.84 债权让渡 董事会审批 否
河池地区农资公司金城江经营部 货款 130,354.56 债权让渡 董事会审批 否
安阳第二五交化公司 货款 120,740.61 债权让渡 董事会审批 否
河池市液化站 货款 110,812.67 债权让渡 董事会审批 否
昆仑化工厂 货款 109,671.18 债权让渡 董事会审批 否
天津仕名设备机械设备有限公司 货款 109,220.00 债权让渡 董事会审批 否
广西富满地农资连锁配送有限公司 货款 102,272.67 债权让渡 董事会审批 否
合计 -- 7,553,194.40 -- -- --
应收账款核销解释:
为了盘活账面资产, 缩短应收款项回款刻日,及时收受接收流动资金,改良财务状况,申报期内,公司经由过程拍卖的方法转
让部分应收账款,该部分应收账款账面余额为909.25万元,账面净额为0元,已全额计提坏账预备。 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
123
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本申报期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,015,257.49元,占应收账款期末余额合计数的比例44.72%,
响应计提的坏账预备期末余额汇总金额113,015.96 元。
单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总
额的比例(%)
坏账预备期末余额
广西河池市金鸿建筑工程有限义务公司 763,400.83 个中:1年以内429,542.71元;
1-2年333,858.12元
16.94 20,988.33
广西东正木业有限公司 354,300.00 1-2年 7.86 17,715.00
柳州市山泰气体有限公司 303,192.28 1-2年 6.73 15,159.61
广西南宁溢琳利农资有限公司 300,016.48 1-2年 6.66 15,000.82
凌云县农资公司 294,347.90 4-5年 6.53 44,152.20
合计 2,015,257.49 44.72 113,015.96
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且持续涉入形成的资产、负债金额

2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
单位: 元
类别
期末余额 期初余额
账面余额 坏账预备
账面价值
账面余额 坏账预备
账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
单项金额重大年夜并零丁计提
坏账预备的其他应收款
47,748,107.30 67.91% 47,748,107.30 100.00%
按信用风险特点组合计提
坏账预备的其他应收款
758,200.13 58.19% 33,559.56 4.43% 724,640.57 13,809,353.71 19.64% 1,977,046.19 14.32% 11,832,307.52
单项金额不重大年夜但零丁计
提坏账预备的其他应收款
544,776.79 41.81% 544,776.79 100.00% 8,756,770.14 12.45% 8,756,770.14 100.00%
合计 1,302,976.92 578,336.35 724,640.57 70,314,231.15 100.00% 58,481,923.63 11,832,307.52
期末单项金额重大年夜并单项计提坏账预备的其他应收款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,按账龄分析法计提坏账预备的其他应收款:
√ 实用 □ 不实用
单位: 元
账龄
期末余额
其他应收款 坏账预备 计提比例
1年以内分项
1年以内 385,469.09 3,854.69 1.00%
1年以内小计 385,469.09 3,854.69 1.00% 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
124
1至 2年 258,047.86 12,902.39 5.00%
2至 3年 8,000.00 800.00 10.00%
3年以上 106,683.18 16,002.48 15.00%
3至 4年 45,075.18 6,761.28 15.00%
4至 5年 61,608.00 9,241.20 15.00%
合计 758,200.13 33,559.56
肯定该组合根据的解释:
组合中,采取余额百分比法计提坏账预备的其他应收款:
□ 实用 √ 不实用
组合中,采取其他办法计提坏账预备的其他应收款:
√ 实用 □ 不实用
单项金额不重大年夜但零丁计提坏账预备的其他应收款:
单位名称 其他应收款 坏账预备 计提比例(%) 计提来由
江苏宜兴工业设备安装公司 544,776.79 544,776.79 100.00 账龄长且难以收回
(2)本期计提、收回或转回的坏账预备情况
本期计提坏账预备金额559,170.16元;本期收回或转回坏账预备金额1,950,000.00元。
个中本期坏账预备转回或收回金额重要的:
单位: 元
单位名称 转回或收回金额 收回方法
长城国兴金融租赁有限公司 1,800,000.00 转为付出款
皖江金融租赁有限公司 150,000.00 转为付出款
合计 1,950,000.00 --
注:公司因为融资租赁固定资产,付出给长城国兴金融租赁有限公司和皖江金融租赁有限公司的融资租赁包管金1300万元挂账
其他应收款,并按账龄15%计提坏账预备195万元,本期融资租赁到期,冲减敷衍融资租赁款,是以,将原计提的坏账预备予
以转回。
(3)本期实际核销的其他应收款情况
单位: 元
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 56,512,757.44
个中重要的其他应收款核销情况:
单位: 元
单位名称
其他应收款性

核销金额 核销原因 实施的核销法度榜样
款项是否由关
联交易产生
海南东方海利水产品开辟公司 往来款 12,396,859.35 债权让渡 董事会审批 否
河南新机股份有限公司 往来款 11,810,000.00 债权让渡 董事会审批 否
海南省昌江南疆生物技巧有限公司 往来款 9,638,909.50 债权让渡 董事会审批 否
海南海利化工股份有限公司 往来款 6,190,000.00 债权让渡 董事会审批 否
海南金螺实业有限公司 往来款 3,000,000.00 债权让渡 董事会审批 否
海南金三元有限公司 往来款 2,400,000.00 债权让渡 董事会审批 否
东方龙洋海洋生物工程有限公司 往来款 2,312,338.45 债权让渡 董事会审批 否
南宁市世威生物工程有限义务公司 往来款 1,982,445.00 债权让渡 董事会审批 否 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
125
三亚东旭水产开辟有限公司 往来款 1,653,640.50 债权让渡 董事会审批 否
贵州化肥厂有限公司 往来款 1,000,000.00 债权让渡 董事会审批 否
广西自治区第五建筑公司 往来款 815,898.66 债权让渡 董事会审批 否
合计 -- 53,200,091.46 -- -- --
其他应收款核销解释:
为了盘活账面资产, 缩短应收款项回款刻日,及时收受接收流动资金,改良财务状况,申报期内,公司经由过程拍卖的方法让渡
部分其他应收账款,该部分其他应收账款账面余额为5582.94万元,账面净额为0元,已全额计提坏账预备。
(4)其他应收款按款项性质分类情况
单位: 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 743,200.13 55,212,543.19
包管金、备用金 15,000.00 14,001,000.00
工程款 544,776.79 1,100,687.96
合计 1,302,976.92 70,314,231.15
(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位: 元
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
占其他应收款期末
余额合计数的比例
坏账预备期
末余额
江苏宜兴工业设备安装公司 工程款 544,776.79 5年以上 41.81% 544,776.79
河池市社会保险事业局 代扣社保 126,855.62 1年以内 9.74% 1,268.56
柳州市特种设备考验所 往来款 98,851.00
个中:1年以内17,197.00
元;1-2年81,654.00元
7.59% 4,254.67
中国石化发卖有限公司广西河池
石油分公司
往来款 83,983.46 1年以内 6.45% 839.83
广西丛林国际旅游成长有限公司 往来款 66,000.00 1-2年 5.07% 3,300.00
合计 -- 920,466.87 -- 70.66% 554,439.85
(6)涉及当局补贴的应收款项

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且持续涉入形成的资产、负债金额

3、经久股权投资
单位: 元
项目 期末余额 期初余额 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
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账面余额 减值预备 账面价值 账面余额 减值预备 账面价值
对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
(1)对子公司投资
单位: 元
被投资单位 期初余额 本期增长 本期削减 期末余额
本期计提减
值预备
减值预备期
末余额
广西河化生物科技有限义务公司 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 5,000,000.00 5,000,000.00
(2)春联营、合营企业投资
单位: 元
投资单位 期初余额
本期增减更改
期末余额
减值预备
期末余额
追加投资 削减投资
权益法下
确认的投
资损益
其他综合
收益调剂
其他权益
更改
宣布密放
现金股利
或利润
计提减值
预备
其他
一、合营企业
二、联营企业
(3)其他解释
4、营业收入和营业成本
单位: 元
项目
本期产生额 上期产生额
收入 成本 收入 成本
主营营业 82,331,847.13 95,819,995.10 329,800,658.18 403,206,305.83
其他营业 9,070,967.80 7,472,129.00 68,527,044.30 54,614,724.67
合计 91,402,814.93 103,292,124.10 398,327,702.48 457,821,030.50
其他解释:
因为受化肥市场状况及季候性影响,本公司于2017年6月6日对尿素临盆装配进行泊车,至2017年12月16日才慢慢恢复临盆,由
于泊车时光较长,致使公司尿素及相干副产品产量销量削减,导致营业收入及营业成本也大年夜幅削减。
5、投资收益
单位: 元
项目 本期产生额 上期产生额
以公允价值计量且其更改计入当期损益的
金融资产在持有时代的投资收益
12,449,253.13
可供出售金融资产在持有时代的投资收益 51,902,255.08
收到零碎股处理收益 10.26
合计 12,449,253.13 51,902,265.34 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
127
十八、弥补材料
1、当期非经常性损益明细表
√ 实用 □ 不实用
单位: 元
项目 金额 解释
非流动资产处理损益 -829,786.34
计入当期损益的当局补贴(与企业营业密切相干,按
照国度同一标准定额或定量享受的当局补贴除外)
51,640,156.11
申报期末,公司获得河池市当局赐与的
5000万元经营性财务补贴。
债务重组损益 65,552,238.81
申报期内,河池市当局宽贷豁免公司5000万
元债务;公司与供给商杀青相干协定,
宽贷豁免公司债务1555.22万元。
除同公司正常经营营业相干的有效套期保值营业外,
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值更改损益,以及处理交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
13,148,063.13
申报期内,公司进行证券投资,获得投
资收益。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,118,877.11
合计 135,629,548.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性通知布告第 1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性通知布告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说
明原因。
□ 实用 √ 不实用
2、净资产收益率及每股收益
申报期利润 加权平均净资产收益率
每股收益
根本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司通俗股股东的净利润 --- 0.1002 0.1002
扣除非经常性损益后归属于公司
通俗股股东的净利润
--- -0.3610 -0.3610
3、境表里管帐准则下管帐数据差别
(1)同时按照国际管帐准则与按中国管帐准则披露的财务申报中净利润和净资产差别情况
□ 实用 √ 不实用
(2)同时按照境外管帐准则与按中国管帐准则披露的财务申报中净利润和净资产差别情况
□ 实用 √ 不实用
(3)境表里管帐准则下管帐数据差别原因解释,对已经境外审计机构审计的数据进行差别调节的,应注明
该境外机构的名称
4、其他 广西河池化工股份有限公司2017年年度申报全文
128
第十二节 备查文件目次
一、载有公司负责人、主管管帐工作负责人、管帐机构负责人(管帐主管人员)签名并盖印的财务
报表。
二、载有管帐师事务所盖印、注册管帐师签名并盖印的审计申报原件。
三、申报期内涵中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及通知布告的原稿。
四、以上备查文件的备置地点:广西河池化工股份有限公司董事会秘书处

广西河池化工股份有限公司
董事长:施伟光
2018年2月26日

作者:佚名 来源:不详
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